開遠(yuǎn)市殯儀館2023年度部門整體和項(xiàng)目

支出績效自評報(bào)告

為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，根據(jù)《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)< 開遠(yuǎn)市全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案>的通知》（開財(cái)字〔2020〕181號）《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)< 開遠(yuǎn)市市級項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理暫行辦法>的通知》（開財(cái)發(fā)〔2022〕296號）和《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)< 開遠(yuǎn)市市級預(yù)算績效管理暫行辦法>的通知》（開財(cái)發(fā)〔2022〕306號）要求，我單位及時(shí)對2023年部門整體和項(xiàng)目支出績效情況進(jìn)行自查自評，現(xiàn)將開遠(yuǎn)市殯儀館2023年度部門整體和項(xiàng)目支出情況報(bào)告如下：

一、單位基本情況

（一）單位概況

1.職能職責(zé)

開遠(yuǎn)市殯儀館具體承辦全市死亡人員遺體火化、接運(yùn)、保存、告別、守靈、骨灰寄存等綜合性殯儀服務(wù)；提供喪葬用品（骨灰盒、衛(wèi)生棺等）服務(wù)；為喪戶提供特約個(gè)性化服務(wù)。配合相關(guān)部門開展移風(fēng)易俗、破除封建迷信宣傳活動；保存突發(fā)性事件死亡人員的遺體；承辦上級和市民政局交辦的其他任務(wù)。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

開遠(yuǎn)市殯儀館為差額撥款事業(yè)單位，隸屬于市民政局，有獨(dú)立法人資格，殯儀館館長為法定代表人，實(shí)行館長負(fù)責(zé)制。館內(nèi)現(xiàn)設(shè)火化車間部門、遺體接運(yùn)部門、辦公室、財(cái)務(wù)室4個(gè)部門，事業(yè)單位編制數(shù)12人，實(shí)有在職在編9人，勞務(wù)派遣15人、勞務(wù)外包2人。殯儀館地址位于開遠(yuǎn)市北郊十公里拖甲黑村旁。

（二）年度工作目標(biāo)及重點(diǎn)工作任務(wù)

開遠(yuǎn)市殯儀館以打造“和諧殯葬、陽光殯葬、綠色殯葬、文明殯葬、便民殯葬”為目標(biāo)，以完善規(guī)章制度為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)規(guī)范服務(wù)，以提高素質(zhì)技能為抓手，實(shí)現(xiàn)文明服務(wù)，以清理殯葬價(jià)格為突破，實(shí)現(xiàn)誠信服務(wù)，堅(jiān)持以人為本為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

開遠(yuǎn)市殯儀館充分發(fā)揮公益屬性，及時(shí)免費(fèi)處置突發(fā)事件亡故遺體并擔(dān)負(fù)著為政府分憂，維護(hù)穩(wěn)定工作；在惠民殯葬方面，因家庭經(jīng)濟(jì)困難無法支付費(fèi)用的，暫緩其繳納相關(guān)費(fèi)用，待其家庭經(jīng)濟(jì)好轉(zhuǎn)后補(bǔ)繳相關(guān)費(fèi)用，并為農(nóng)村戶籍死亡人員提供骨灰寄存格位免費(fèi)存放骨灰盒，使人民群眾享受到惠民政策，得到了群眾的好評。

2023年，開遠(yuǎn)市殯儀館火化遺體1736俱，比去年同期1941俱，減少10.56%。為避免突發(fā)事件，快速免費(fèi)處理一些非正常死亡遺體。為方便群眾，我館實(shí)行晝夜24小時(shí)遺體接運(yùn)服務(wù)，每位職工每月在崗時(shí)間平均多達(dá)350個(gè)小時(shí)，確保了遺體接運(yùn)、遺體火化、遺體告別、喪葬用品銷售、骨灰寄存等各個(gè)崗位全天候正常運(yùn)轉(zhuǎn)，隨時(shí)為喪屬提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的殯儀服務(wù)，為順利完成工作目標(biāo)任務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（三）當(dāng)年部門整體支出績效目標(biāo)

根據(jù)《開遠(yuǎn)市民政局2023年民政工作要點(diǎn)》，結(jié)合開遠(yuǎn)市殯儀館職責(zé)，整理歸納出2023年開遠(yuǎn)市殯儀館重點(diǎn)工作績效目標(biāo)。具體為：1.完成2023年火化任務(wù)，服務(wù)好辦喪群眾。2.持續(xù)推進(jìn)開遠(yuǎn)市殯葬服務(wù)一體化建設(shè)項(xiàng)目，持續(xù)完善、優(yōu)化殯葬服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，修繕分界線擋墻圍墻，全力建設(shè)新殯儀館，做好火化車間改造，提升整體形象，購置殯葬專用車輛，滿足日常遺體接運(yùn)需求。3.不斷提升服務(wù)質(zhì)量，增創(chuàng)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

（四）單位預(yù)算績效管理開展情況

一是認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》預(yù)算績效管理方面的規(guī)定及關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理改革各項(xiàng)要求。二是通過科學(xué)規(guī)范制定管理制度有效地加強(qiáng)了預(yù)算績效管理。三是圍繞“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價(jià)、評價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”開展工作，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提高資金使用效益。四是2023年開遠(yuǎn)市殯儀館預(yù)算安排資金全部用于殯葬事業(yè)發(fā)展，項(xiàng)目已按計(jì)劃、按進(jìn)度實(shí)施，基本上達(dá)到了預(yù)期效果，資金使用到位，取得了良好的社會效益。

（五）單位內(nèi)控制度建設(shè)情況

為進(jìn)一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)，以防范風(fēng)險(xiǎn)和提高效率為重點(diǎn)，以分析單位內(nèi)部控制缺陷、補(bǔ)充修訂管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，全面梳理并完善預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，同時(shí)明確各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程中涉及到的部門、崗位、職責(zé)、權(quán)限等，建立涵蓋單位的決策層、執(zhí)行層各個(gè)層級的全員、全過程內(nèi)控體系，保障單位管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，實(shí)現(xiàn)單位平穩(wěn)有序發(fā)展。

二、單位整體收支情況

（一）2023年年初預(yù)算安排情況

根據(jù)《開財(cái)預(yù)字〔2023〕1號》批復(fù)，2023年部門預(yù)算收入138.93萬元，其中：基本支出133.93萬元（包含工資福利收支123.96萬元，商品和服務(wù)支出8.54萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助收支1.43萬元）；項(xiàng)目支出安排預(yù)算為5.00萬元，即無名無主（含無人受理）遺體處理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

（二）2023年單位整體收支情況

截至2023年12月31日，部門整體總收入686.73萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余30.12萬元，本年財(cái)政撥款收入299.91萬元，其他收入356.70萬元。本年總支出651.62萬元，支付進(jìn)度為94.86%。其中：項(xiàng)目實(shí)際收入203.84萬元，支出203.84萬元，項(xiàng)目資金執(zhí)行率為100%，具體情況如下：

表1 項(xiàng)目收支明細(xì)表

單位：萬元

（三）“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算情況

2023年“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算資金為5.04萬元，2023年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出8.84萬元（基本支出5.04萬元，項(xiàng)目支出3.80萬元），該筆款全部用于公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)，預(yù)算資金使用率為100%。無公務(wù)接待費(fèi)，無因公出國（境）費(fèi)。2022年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出7.46萬元，2023年“三公經(jīng)費(fèi)”變動率為18.50%，2022年“三公經(jīng)費(fèi)”控制率為175.40%。

（四）資金管理情況

2023年單位支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開支經(jīng)過評估論證；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，實(shí)現(xiàn)專款專用，切實(shí)提高資金使用效果。

三、績效目標(biāo)的完成情況

（一）部門整體支出績效目標(biāo)完成情況

1.績效目標(biāo)完成情況

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況

2023年部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)24條，其中：數(shù)量指標(biāo)10條、質(zhì)量指標(biāo)8條、時(shí)效指標(biāo)2條、成本指標(biāo)4條；全部完成22條，部分完成1條，未完成1條。

（2）效益指標(biāo)完成情況

2023年部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)定效益指標(biāo)6條，其中：社會效益指標(biāo)4條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條；全部完成6條。

（3）滿意度指標(biāo)完成情況

2023年部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)定滿意度指標(biāo)2條，已全部完成。

2.績效目標(biāo)未完成原因分析

2023年部門整體支出績效目標(biāo)設(shè)定32條，部分完成1條，未完成1條。原因一由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)接運(yùn)遺體，路途遠(yuǎn)，路況不好，車輛磨損嚴(yán)重，車輛維修成本上升，加之新購置殯儀車，導(dǎo)致運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加，故“三公”經(jīng)費(fèi)控制率為175.40%；原因二國家政策越來越好，無名無主（含無人受理）遺體數(shù)減少。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況

1.項(xiàng)目1無名無主(含無人受理)遺體處理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況：

2023年無名無主(含無人受理)遺體處理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)定9條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)1條、質(zhì)量指標(biāo)2條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)1條、社會效益1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)1條，全部完成8條，部分完成1條。原因是國家政策越來越好，無名無主（含無人受理）遺體數(shù)減少。預(yù)算資金使用率100%。

2.項(xiàng)目2殯儀館行政性收費(fèi)辦案及工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況：

2023年殯儀館行政性收費(fèi)辦案及工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（上年結(jié)轉(zhuǎn)資金）項(xiàng)目設(shè)定9條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)2條、質(zhì)量指標(biāo)1條、時(shí)效指標(biāo)1條、社會效益1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)2條，已全部完成9條。

3.項(xiàng)目3（調(diào)整）開遠(yuǎn)市殯儀館后勤保障工作經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況：

2023年（調(diào)整）開遠(yuǎn)市殯儀館后勤保障工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)定12條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)3條、質(zhì)量指標(biāo)1條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)3條、社會效益1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)1條，已全部完成12條。

4.項(xiàng)目4殯儀館行政性收費(fèi)辦案工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況：

2023年殯儀館行政性收費(fèi)辦案工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)定11條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)2條、質(zhì)量指標(biāo)2條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)1條、社會效益1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)2條，已全部完成11條。

5.項(xiàng)目5下達(dá)2023年第一批省級福利彩票公益資金績效目標(biāo)完成情況：

2023年下達(dá)2023年第一批省級福利彩票公益資金項(xiàng)目設(shè)定9條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)1條、質(zhì)量指標(biāo)2條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)1條、社會效益1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)1條，已全部完成9條。

6.項(xiàng)目6下達(dá)社會服務(wù)設(shè)施兜底線工程2023年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況：

2023年下達(dá)社會服務(wù)設(shè)施兜底線工程2023年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)定11條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)3條、質(zhì)量指標(biāo)1條、時(shí)效指標(biāo)2條、成本指標(biāo)1條、社會效益1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)1條，已全部完成11條。

7.項(xiàng)目7殯葬行業(yè)一線工作人員臨時(shí)工作補(bǔ)助資金績效目標(biāo)完成情況：

2023年殯葬行業(yè)一線工作人員臨時(shí)工作補(bǔ)助資金項(xiàng)目設(shè)定8條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)1條、質(zhì)量指標(biāo)1條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)1條、社會效益1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)2條，已全部完成8條。

8.項(xiàng)目8殯葬行業(yè)一線工作人員臨時(shí)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效目標(biāo)完成情況：

2023年殯葬行業(yè)一線工作人員臨時(shí)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目設(shè)定8條績效指標(biāo)，其中：數(shù)量指標(biāo)1條、質(zhì)量指標(biāo)1條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)1條、社會效益1條、可持續(xù)性影響指標(biāo)1條、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)2條，已全部完成8條。

四、績效自評結(jié)論

我單位2023年部門整體支出績效自評得分94分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目1無名無主(含無人受理)遺體處理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效自評得分98分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目2殯儀館行政性收費(fèi)辦案及工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目3（調(diào)整）開遠(yuǎn)市殯儀館后勤保障工作經(jīng)費(fèi)績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目4殯儀館行政性收費(fèi)辦案工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目5下達(dá)2023年第一批省級福利彩票公益資金績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目6下達(dá)社會服務(wù)設(shè)施兜底線工程2023年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的經(jīng)費(fèi)績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目7殯葬行業(yè)一線工作人員臨時(shí)工作補(bǔ)助資金績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

項(xiàng)目8殯葬行業(yè)一線工作人員臨時(shí)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

1.按照市績效管理的文件要求，建立健全績效管理機(jī)制，并依此開展相關(guān)工作。

2.高度重視預(yù)算績效管理工作，建立健全部門預(yù)算績效管理配套機(jī)制，完善部門預(yù)算績效自評和公開等工作。

3.建立健全相關(guān)制度。進(jìn)一步完善《開遠(yuǎn)市殯儀館財(cái)務(wù)管理制度》、《開遠(yuǎn)市殯儀館內(nèi)部控制制度》等管理制度及辦法。 

4.加強(qiáng)預(yù)算編制。嚴(yán)格按照財(cái)政局要求，提前完善項(xiàng)目庫信息，加強(qiáng)新項(xiàng)目入項(xiàng)目庫管理，每年的預(yù)算項(xiàng)目均保證取源于項(xiàng)目庫。在年初預(yù)算編報(bào)時(shí)，細(xì)化經(jīng)費(fèi)，完善信息，制定合法、合規(guī)、合理、可行的績效目標(biāo)。 

六、存在問題及原因

一是部門預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化有待提高；二是績效目標(biāo)不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)定的合理性不夠。

七、整改措施及建議

一是進(jìn)一步規(guī)范和細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算管理水平，科學(xué)合理編制預(yù)算績效目標(biāo)，強(qiáng)化部門預(yù)算約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行。二是加強(qiáng)項(xiàng)目管理，進(jìn)一步明確、細(xì)化責(zé)任分工，制定項(xiàng)目完成時(shí)間表，促進(jìn)各項(xiàng)工作按時(shí)完成。三是規(guī)范經(jīng)費(fèi)管理，提高資金使用效果，加強(qiáng)對機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)成本的實(shí)際控制程度。四是加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)，多參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)，多向有經(jīng)驗(yàn)的前輩請教，充實(shí)業(yè)務(wù)知識和能力。

                     單位名稱（蓋章）：開遠(yuǎn)市殯儀館

                                 2024 年4月2日