監(jiān)督索引號53250200231400401000

開遠市殯儀館2023年度部門決算

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

十二、國有資產使用情況表

十三、部門整體支出績效自評情況

十四、部門整體支出績效自評表

十五、項目支出績效自評表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

開遠市殯儀館具體承辦全市死亡人員遺體火化、接運、保存、告別、守靈、骨灰寄存等綜合性殯儀服務；提供喪葬用品（骨灰盒、衛(wèi)生棺等）服務；為喪戶提供特約個性化服務。配合相關部門開展移風易俗、破除封建迷信宣傳活動；保存突發(fā)性事件死亡人員的遺體；承辦上級和市民政局交辦的其他任務。

（二）2023年度重點工作任務概述

開遠市殯儀館以打造“和諧殯葬、陽光殯葬、綠色殯葬、文明殯葬、便民殯葬”為目標，以完善規(guī)章制度為基礎，實現(xiàn)規(guī)范服務，以提高素質技能為抓手，實現(xiàn)文明服務，以清理殯葬價格為突破，實現(xiàn)誠信服務，堅持以人為本為目標，實現(xiàn)優(yōu)質服務。

開遠市殯儀館充分發(fā)揮公益屬性，及時免費處置突發(fā)事件亡故遺體并擔負著為政府分憂，維護穩(wěn)定工作；在惠民殯葬方面，因家庭經濟困難無法支付費用的，暫緩其繳納相關費用，待其家庭經濟好轉后補繳相關費用，并為農村戶籍死亡人員提供骨灰寄存格位免費存放骨灰盒，使人民群眾享受到惠民政策，得到了群眾的好評。

2023年，開遠市殯儀館火化遺體1736俱，比去年同期1941俱，減少10.56%。為避免突發(fā)事件，快速免費處理一些非正常死亡遺體。為方便群眾，我館實行晝夜24小時遺體接運服務，每位職工每月在崗時間平均多達350個小時，確保了遺體接運、遺體火化、遺體告別、喪葬用品銷售、骨灰寄存等各個崗位全天候正常運轉，隨時為喪屬提供優(yōu)質、高效、便捷的殯儀服務，為順利完成工作目標任務奠定了堅實基礎。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置4個內設機構，包括：火化車間部門、遺體接運部門、辦公室、財務室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

開遠市殯儀館作為二級預算單位納入開遠市民政局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

開遠市殯儀館2023年末實有人員編制9人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制9人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員9人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員10人（離休0人，退休10人）。

年末其他人員1人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬1人。

車輛編制11輛，在編實有車輛11輛。

第二部分  2023年度部門決算表

我單位2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入支出，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。（詳見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

開遠市殯儀館2023年度收入合計656.61萬元。其中：財政撥款收入299.91萬元，占總收入的45.68%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經營收入356.69萬元，占總收入的54.32%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加94.36萬元，增長16.78%。其中：財政撥款收入增加96.59萬元，增長47.51%；上級補助收入增加0.00萬元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00萬元，增長0.00%；經營收入減少2.24萬元，下降0.62%；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，增長0.00%；其他收入增加0.00萬元，增長0.00%。收入對比上年增加的原因：一是2022年無省級福彩公益金（政府性基金預算財政撥款）撥入，2023年政府性基金預算財政撥款撥入50萬元；原因二是2023年項目經費收入增加。

二、支出決算情況說明

開遠市殯儀館2023年度支出合計651.63萬元。其中：基本支出125.01萬元，占總支出的19.18%；項目支出203.84萬元，占總支出的31.28%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經營支出322.77萬元，占總支出的49.53％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加180.58萬元，增長38.34%。其中：基本支出減少12.78萬元，下降9.28%；項目支出增加168.44萬元，增長475.82%；上繳上級支出增加0.00萬元，增長0.00%；經營支出增加24.92萬元，增長8.37%；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，增長0.00%。支出對比上年增加的原因：項目增加，導致經費支出增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障開遠市殯儀館單位機構正常運轉的日常支出125.01萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出116.64萬元，占基本支出的93.30％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費8.37萬元，占基本支出的6.70％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障開遠市殯儀館單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出203.84萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況：2080299其他民政管理事務支出1.94萬元，2081004殯葬支出121.50萬元，2100410突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理支出30.40萬元，2296002用于社會福利的彩票公益金支出50.00萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

開遠市殯儀館2023年度一般公共預算財政撥款支出278.85萬元,占本年支出合計的42.79%。與上年相比增加105.66萬元，增長61.01%,主要原因是項目增加，導致經費支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出226.52萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.23%。主要用于2080299其他民政管理事務支出1.94萬元，2080502事業(yè)單位離退休0.37萬元，2080505機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出10.79萬元，2080506機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出6.35萬元，2080801死亡撫恤0.76萬元，2081004殯葬206.32萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出42.79萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的15.34%。主要用于2100410突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理30.40萬元，2101102事業(yè)單位醫(yī)療6.80萬元，2101103公務員醫(yī)療補助5.37萬元，2101199其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出0.22萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出9.54萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.42%。主要用于2210201住房公積金9.54萬元。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為5.04萬元，決算為8.84萬元，完成年初預算的175.40%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為5.04萬元，決算為8.84萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的175.40%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%，具體是國內接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。明細情況如下：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

開遠市殯儀館2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為5.04萬元，支出決算為8.84萬元，完成年初預算的175.40%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為5.04萬元，決算為8.84萬元，完成年初預算的175.40%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因：鄉(xiāng)鎮(zhèn)接運遺體，路途遠，路況不好，車輛磨損嚴重，車輛維修成本上升，導致2023年公務用車運行維護費支出決算數(shù)大于年初預算數(shù)。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)比上年增加1.38萬元，增長18.50%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務用車運行維護費支出決算增加1.38萬元，增長18.50%；公務接待費支出決算增加0.00萬元，增長0.00%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是鄉(xiāng)鎮(zhèn)接運遺體，路途遠，路況不好，車輛磨損嚴重，車輛維修成本上升，導致公務用車運行維護費支出決算數(shù)增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為11輛。主要用于開展遺體接運工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

開遠市殯儀館2023年機關運行經費支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，開遠市殯儀館資產總額1895.64萬元，其中，流動資產787.96萬元，固定資產1106.30萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.98萬元，無形資產0.40萬元（凈值），其他資產0.00萬元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少126.98萬元，其中固定資產增加491.58萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛3輛，賬面原值36.34萬元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產使用收入0.00萬元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額174.06萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出121.01萬元；政府采購服務支出53.05 萬元。授予中小企業(yè)合同金額174.06 萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額174.06 萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。

聯(lián)系人：鐘小芳 聯(lián)系電話：0873-7171755

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