一、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)概況

1.簡(jiǎn)述部門(mén)職能

貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、州、市有關(guān)殯葬改革的政策和規(guī)定，制定殯葬管理規(guī)劃和措施；處理違反殯葬管理規(guī)定的行為，殯葬服務(wù)單位和指導(dǎo)開(kāi)展殯葬服務(wù)工作；檢查督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的殯葬改革工作；協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門(mén)齊抓共管殯葬改革，規(guī)范喪葬用品市場(chǎng)；承辦上級(jí)和市民政局交辦的其他任務(wù)。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

殯葬管理所為公益一類(lèi)全額撥款事業(yè)單位，核定事業(yè)編制6名，實(shí)有人員6名；設(shè)所長(zhǎng)1名，副所長(zhǎng)1名，機(jī)構(gòu)規(guī)格為股級(jí)。

3.年度工作計(jì)劃及重點(diǎn)工作任務(wù)情況：按年初已制定的工作計(jì)劃繼續(xù)開(kāi)展好各項(xiàng)殯葬改革政策宣傳工作。積極穩(wěn)步推進(jìn)殯葬改革，加大巡查力度，對(duì)所轄區(qū)內(nèi)殯葬用品市場(chǎng)進(jìn)行巡查整治；繼續(xù)開(kāi)展好各項(xiàng)殯葬改革政策宣傳工作；做好對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）農(nóng)村公益性公墓的建設(shè)指導(dǎo)工作。

（二）當(dāng)年部門(mén)履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)

積極穩(wěn)步推進(jìn)殯葬改革，加大巡查力度，對(duì)所轄區(qū)內(nèi)殯葬用品市場(chǎng)進(jìn)行巡查整治；繼續(xù)開(kāi)展好各項(xiàng)殯葬改革政策宣傳工作；做好對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）農(nóng)村公益性公墓的建設(shè)指導(dǎo)工作。

（三）當(dāng)年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)

積極推進(jìn)我市殯葬改革工作，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）做好農(nóng)村公益性公墓的選址及建設(shè)工作，逐步完善殯葬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，解決群眾日益增長(zhǎng)的殯葬服務(wù)需求問(wèn)題。加強(qiáng)殯葬改革政策宣傳，提高廣大群眾對(duì)殯葬工作的接受度和認(rèn)知度，使我市火化率和公墓安葬率達(dá)到或接近100%。

（四）部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況

1.認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》預(yù)算績(jī)效管理方面的規(guī)定及關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革各項(xiàng)要求的情況。

2.通過(guò)科學(xué)規(guī)范制定管理制度有效地加強(qiáng)了預(yù)算績(jī)效管理。

3.圍繞“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”開(kāi)展工作，出預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益。

（五）當(dāng)年部門(mén)預(yù)算批復(fù)及整體支出安排情況

1.預(yù)算批復(fù)情況

2021年年初預(yù)算收入88.85萬(wàn)元，預(yù)算支出88.85萬(wàn)元，其中：基本支出88.85萬(wàn)元，無(wú)項(xiàng)目支出。

2.整體收支情況：2021年收入決算數(shù)為88.85萬(wàn)元，其中：基本支出收入88.85萬(wàn)元。支出決算數(shù)為93.81萬(wàn)元，其中：基本支出93.81萬(wàn)元。

3.預(yù)算執(zhí)行情況：2021年收入決算數(shù)為93.81萬(wàn)元，支出決算數(shù)為93.81萬(wàn)元，執(zhí)行率為100%；基本支出年度資金執(zhí)行率為100%。

二、部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況

（一）績(jī)效目標(biāo)完成情況

開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)共27項(xiàng)，截止2021年12月31日完成26項(xiàng)，完成率達(dá)99%。具體情況詳見(jiàn)附件3：開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)完成情況表。 

（二）績(jī)效目標(biāo)未完成原因分析

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)控制率為126%，原因是“三公”經(jīng)費(fèi)要求每年遞減3%，我所預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)為車(chē)輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7000元，故“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行率為126%。

三、績(jī)效自評(píng)結(jié)論

開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年較好地完成了履職任務(wù)，社會(huì)公眾及服務(wù)對(duì)象的滿(mǎn)意度較高，取得了良好的社會(huì)效益。根據(jù)自評(píng)情況，對(duì)“投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果”評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行了量化打分，開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年部門(mén)整體績(jī)效自評(píng)綜合得分98分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。一級(jí)指標(biāo)具體得分情況詳見(jiàn)下表： 

四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

（一）投入情況分析

投入方面主要從目標(biāo)設(shè)定和預(yù)算配置2個(gè)方面進(jìn)行自評(píng)，投入指標(biāo)滿(mǎn)分15分，自評(píng)得分15分，得分率100%。

1、整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)定：我單位申報(bào)部門(mén)預(yù)算時(shí)，制定了完整的整體績(jī)效目標(biāo)；整體績(jī)效目標(biāo)制定依據(jù)充分，與部門(mén)履職、年度工作任務(wù)相符；整體績(jī)效目標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量。 

2、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定：設(shè)定的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)科學(xué)、合理；目標(biāo)明確、細(xì)化、量化。 

3、預(yù)算編制科學(xué)性：本年度預(yù)算編制與履職目標(biāo)緊密銜接；預(yù)算編制依據(jù)充分、數(shù)據(jù)詳實(shí)、結(jié)構(gòu)細(xì)化。 

4、基本支出保障：我單位2021年度基本支出預(yù)算支出88.85萬(wàn)元，用于保障部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和人員工資，不存在用項(xiàng)目彌補(bǔ)基本支出的情況。 

5、重點(diǎn)支出保障率：我單位2021年重點(diǎn)支出保障率為100%。 

（二）過(guò)程情況分析

過(guò)程方面主要從預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算績(jī)效管理、資產(chǎn)管理3個(gè)方面進(jìn)行自評(píng)，過(guò)程指標(biāo)滿(mǎn)分20分，自評(píng)得分19分，得分率95%。 

1、預(yù)算執(zhí)行情況

（1）預(yù)算執(zhí)行率：我單位2021年總收入為88.85萬(wàn)元，2021年總支出93.81萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，2021年預(yù)算執(zhí)行率為100%。 

（2）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率：我單位2021年年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率0%

（3）我單位“三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率=〔（本年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額-上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額）/上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額〕*100%

2021年年初預(yù)算0.55萬(wàn)元，2020年年初預(yù)0.57萬(wàn)元，“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率為-3%。

（4）“三公經(jīng)費(fèi)”控制率=（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)〕*100%

我單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出2021年“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出0.7萬(wàn)元， 2021年年初預(yù)算0.55萬(wàn)元，三公經(jīng)費(fèi)控制率=（0.55/0.7）*100%=126%

（5）2021年共發(fā)生政府采購(gòu)金額16.3萬(wàn)元，計(jì)劃采購(gòu)金額0萬(wàn)元，政府采購(gòu)執(zhí)行率為100%。 

（6）收入合規(guī)：2021年收入依據(jù)充分、來(lái)源合規(guī)，收入主要來(lái)源為財(cái)政撥款收入。 

（7）支出合規(guī)：2021年支出符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 

2、預(yù)算績(jī)效管理：為確保績(jī)效管理工作客觀準(zhǔn)確和順利開(kāi)展，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際，嚴(yán)格執(zhí)行《開(kāi)遠(yuǎn)市民政局內(nèi)部控制管理制度》《開(kāi)遠(yuǎn)市民政局財(cái)務(wù)管理制度》等關(guān)于保障績(jī)效管理工作開(kāi)展的制度和辦法，形成了績(jī)效管理工作的長(zhǎng)效機(jī)制，各項(xiàng)制度得到有效執(zhí)行。二是責(zé)任主體得到落實(shí)，市民政局成立了預(yù)算績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，各科室長(zhǎng)及二級(jí)單位負(fù)責(zé)人為成員。積極開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)等預(yù)算績(jī)效管理工作。三是及時(shí)按要求對(duì)各項(xiàng)檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)等發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，并形成整改報(bào)告。四是積極配合財(cái)政開(kāi)展各項(xiàng)績(jī)效管理工作。我單位按照財(cái)政要求及時(shí)收集、整理、分析與部門(mén)整體段性資金支出及績(jī)效目標(biāo)完成相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息并上報(bào)、按要求進(jìn)行預(yù)算決算公開(kāi)工作。 

3、資產(chǎn)管理：我單位嚴(yán)格執(zhí)行《開(kāi)遠(yuǎn)市民政局資產(chǎn)管理制度》。資產(chǎn)保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、處置收入及時(shí)足額上繳。我單位2021年固定資產(chǎn)價(jià)值23.5萬(wàn)元，全部在用，固定資產(chǎn)利用率為100%。 

（三）產(chǎn)出情況分析

產(chǎn)出方面主要從職責(zé)履行1個(gè)方面進(jìn)行自評(píng)，產(chǎn)出指標(biāo)滿(mǎn)分35分，自評(píng)得分34分，得分率97%。 

1、重點(diǎn)工作辦結(jié)率 

2021年度圓滿(mǎn)完成市委、市政府及相關(guān)部門(mén)交辦或下達(dá)的工作任務(wù)，重點(diǎn)工作辦結(jié)率為100%。 

2、實(shí)際完成率、完成及時(shí)率 

完成情況詳見(jiàn)附件2：開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)完成情況表。 

3.質(zhì)量達(dá)標(biāo)率 

2021年本單位實(shí)際工作數(shù)與計(jì)劃工作數(shù)達(dá)標(biāo)，滿(mǎn)意度提升。

（四）效果情況分析

效果方面主要從履職效益1個(gè)方面進(jìn)行自評(píng)，效果指標(biāo)滿(mǎn)分30分，自評(píng)得分30分，得分率100%。 

2、社會(huì)效益 

殯葬改革工作是推進(jìn)移風(fēng)易俗，改革土葬，推行火葬，節(jié)約殯葬用地，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)人與自然和諧發(fā)展，廣大群眾滿(mǎn)意度明確提升。 

3、行政效能 

開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違法情況。 

4、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度 

2021年我單位切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化措施，按計(jì)劃完成了年初各項(xiàng)任務(wù)，服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度達(dá)到年初目標(biāo)任務(wù)，本單位工作人員滿(mǎn)意度為100%，社會(huì)公眾人員滿(mǎn)意度為95%。 

五、部門(mén)整體支出績(jī)效中存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施

（一）主要問(wèn)及原因分析

一是部門(mén)預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化有待提高。二是績(jī)效目標(biāo)不夠規(guī)范，部分項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)定的合理性不夠。三是日常管理上需要進(jìn)一步規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理工作仍需進(jìn)一步提高。

（二）改進(jìn)的方向和具體措施

一是加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)。采取集中學(xué)習(xí)、講座、專(zhuān)題會(huì)議等方式，加大績(jī)效管理人員的培訓(xùn)力度，進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，充實(shí)業(yè)務(wù)知識(shí)和能力。二是進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制工作，科學(xué)合理編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)部門(mén)實(shí)際內(nèi)容，按照相關(guān)支出小組，細(xì)化測(cè)算預(yù)算資金，合理確定部門(mén)資金額度，注意與績(jī)效目標(biāo)的匹配度，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行率，強(qiáng)化過(guò)程管理，確保績(jī)效目標(biāo)按期完成。三是加強(qiáng)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)，認(rèn)真梳理符合本部門(mén)的指標(biāo)體系。 

六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

（一）按照中央、省、州有關(guān)績(jī)效管理的文件要求，建立健全績(jī)效管理機(jī)制，并依此開(kāi)展相關(guān)工作。 

（二）建立健全相關(guān)制度。建立《開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所內(nèi)部控制制度》等管理制度及辦法。 

（三）強(qiáng)化預(yù)算編制。嚴(yán)格按照財(cái)政局要求，在年初預(yù)算編報(bào)時(shí)，細(xì)化經(jīng)費(fèi)，完善信息，制定合法、合規(guī)、合理、可行的績(jī)效目標(biāo)。 

七、其他需說(shuō)明的情況

無(wú)。

附件1：開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效單位自評(píng)表

2：開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)完成情況表

開(kāi)遠(yuǎn)市殯葬管理所

2022年4月19日