開遠市殯儀館部門2021年度項目支出績效單位自評報告

一、基本情況

（一）無名無主遺體處理補助經(jīng)費項目

1、項目概況

項目背景：根據(jù)《云南省殯葬管理條例》第二章火化與管理中第十三條規(guī)定：無名、無主遺體的處理費用，由發(fā)現(xiàn)地的縣級人民政府民政部門從社會救濟費中支出。因辦案需延期火化的，遺體保存費用由決定延期火化的單位或者申請延期的個人承擔。為進一步加強殯葬管理工作，確保我市社會安全、正常、有序運行。

主要內(nèi)容及實施情況：開遠市殯儀承擔著全市轄區(qū)內(nèi)無名無主遺體處理工作。一是無名無主遺體接運工作，通常到深山老林或廁所、溝邊接運，因遺體較長時間后才能被發(fā)現(xiàn)，遺體通常散發(fā)出難聞惡臭，需要特殊遺體包裹處理和大量人工搬運，耗時耗力。二是無名無主遺體保存工作，常因該類遺體需通過公安局鑒定通知，保存時間較長,保存費用相對較高。三是遺體火化工作，因腐敗氣味濃烈，導致焚燒后的氣味難聞不堪，并增加了許多有毒有害物質(zhì)。

資金投入和使用情況：年初預算安排5萬元，已使用5萬元。 

2、項目績效目標

總體目標：加強殯葬管理工作，確保我市社會工作安全、正常、有序運行。

階段性目標：為進一步加強殯葬管理工作，確保我市社會安全、正常、有序運行。按時保質(zhì)保量的完成當年無名無主遺體（含無人受理遺體、鳳凰山遷墳遺體）處理工作。

（二）2021年第三批省級福利彩票公益補助資金項目

1、項目概況。

項目背景：根據(jù)《紅河州財政局 紅河州民政局關于下達2021年第三批省級福利彩票公益金的通知》（紅財社發(fā)﹝2021﹞187號）文件精神。

主要內(nèi)容及實施情況：，按照福利彩票社會公益方面，主要用于殯儀館基礎設施設備建設更新改造，購置尾氣處理設備，加快對陳舊落后、污染超標殯葬設施設備的更新改造。

資金投入和使用情況：福利彩票補助資金50萬元，已使用50萬元。

2、項目績效目標

總體目標：加快對陳舊落后、污染超標殯葬設施設備的更新改造。

階段性目標：完成火化爐尾氣處理設備的安裝。

（三）項目組織管理情況

1、項目組織情況

成立了預算績效管理工作領導小組，由主要領導任組長，分管領導任副組長，辦公室主任、火化車間主任、車隊長、財務人員任成員的領導小組。項目由各部門按照各自工作職責，負責項目組織實施。 

2、項目實施流程

各部門制定項目工作計劃、實施方案，明確步驟、方法、時間要求逐步開展工作。 

3、管理制度

為確保績效管理工作客觀準確和順利開展，結合本單位實際，不斷完善了《開遠市殯儀館內(nèi)部控制管理制度》，為規(guī)范專項資金的管理使用，提高資金使用效益，制定了《開遠市殯儀館財務管理制度》，明確了資金的用途作用、資金撥付和管理等內(nèi)容，保證資金的安全性和完整性，全面保障項目順利實施。項目實施結束后通過績效評價對項目實施情況、資金使用情況作為下年度項目安排和預算資金補助的重要因素。 

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1.績效評價目的

我單位項目資金已全部合規(guī)合法的使用完畢，取得了良好的社會效益和服務對象的一致好評。

2.績效評價對象

本次績效評價涉及項目2個，其中：市級財政支出項目1個，福彩公益金支出項目1個。

3.績效評價范圍

本次績效評價涉及項目2個，其中：一般公共預算支出項目1個，政府性基金預算支出項目1個。

（二）績效評價工作過程

為使績效再評價工作順利開展，由我單位辦公室牽頭，成立績效評價工作小組，負責績效評價的組織管理和實施工作。

前期準備：一是評價工作組收集整理項目相關資料；二是組織績效評價（自評）工作。

組織實施：一、開展項目自評工作。組織填報資金使用情況表、績效目標完成情況表和撰寫項目績效報告，并將績效評價報告和資料報績效評價工作組。

三、評價情況及評價結論

（一）績效自評結論

部門開展績效自評項目數(shù)量2個，評價結果為“優(yōu)”2個。

（二）績效目標實現(xiàn)情況

1、項目1（無名無主遺體處理補助經(jīng)費項目）績效目標的實際實現(xiàn)情況

根據(jù)《開遠市財政局關于開展2022年市級績效評價工作的通知》（開財發(fā)【2022】61號）文件要求，我單位對年初設定的績效目標完成情況進行了自檢自查。績效目標立項合理、指標明確，項目資金全部到位。對經(jīng)費的管理和使用合理規(guī)范，管理制度健全，項目質(zhì)量有保障、項目效益明顯，項目實施達到了預期效果。無名無主遺體處理補助經(jīng)費項目已按績效指標完成。 

2.項目2（2021年第三批省級福利彩票公益補助資金項目）績效目標的實際實現(xiàn)情況

根據(jù)《開遠市財政局關于開展2022年市級績效評價工作的通知》（開財發(fā)【2022】61號）文件要求，我單位對年初設定的績效目標完成情況進行了自檢自查。績效目標立項合理、指標明確，項目資金全部到位。對經(jīng)費的管理和使用合理規(guī)范，管理制度健全，項目質(zhì)量有保障、項目效益明顯，項目實施達到了預期效果。2021年第三批省級福利彩票公益補助資金項目已按績效指標完成。 

四、主要經(jīng)驗及做法

（一）按照市績效管理的文件要求，建立健全績效管理機制，并依此開展相關工作。 

（二）建立健全相關制度。建立《開遠市殯儀館財務管理制度》《開遠市殯儀館內(nèi)部控制制度》等管理制度及辦法。 

（三）高度重視預算績效管理工作，建立健全部門預算績效管理配套機制，完善部門預算績效自評和公開等工作。 

五、存在的問題及原因分析

（一）績效目標及績效指標填報質(zhì)量有待加強。主要原因是預算績效管理主體意識不強。 

（二）績效指標設置不規(guī)范、不完整，績效指標設置難以全面涵蓋。　　

六、有關建議

（一）加強項目管理，進一步明確、細化責任分工，制定項目完成時間表，促進各項工作按時完成。 

（二》加大績效培訓學習力度，加強業(yè)務指導，進行經(jīng)驗交流，提高項目績效編制工作。 

七、其他需要說明的問題

  無。