一、單位基本情況

（一）單位概況

1.職能職責(zé)

宣傳貫徹有關(guān)農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)的法律、法規(guī)和政策，推廣農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，開展農(nóng)業(yè)環(huán)境治理、農(nóng)業(yè)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測和生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)；承擔(dān)綠色食品發(fā)展工作；負(fù)責(zé)對無公害農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售和無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)志使用等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；完成上級主管部門及業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作站是開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下屬全額撥款的公益一類事業(yè)單位，機(jī)構(gòu)規(guī)格為股級，編制7人，全部為專業(yè)技術(shù)崗位。現(xiàn)有在職人員6人，退休職工8人。

（二）年度工作目標(biāo)及重點(diǎn)工作任務(wù)

1.年度農(nóng)產(chǎn)品“三品”認(rèn)證數(shù)≥3個(gè)，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)≥6次，發(fā)放宣傳資料≥200份，開展專項(xiàng)檢查≥35次；如有農(nóng)業(yè)環(huán)境污染事故和污染糾紛的發(fā)生，環(huán)境污染糾紛解決率100%，開展工作后使群眾滿意度≥90%。

2.完成市委、市政府及上級主管部門交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

（三）當(dāng)年部門整體支出績效目標(biāo)

根據(jù)2023年部門整體支出績效評價(jià)方案及指標(biāo)體系,我單位都按照項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定都已經(jīng)完成，共計(jì)分類為3個(gè)一級指標(biāo)，6個(gè)二級指標(biāo)，14個(gè)三級指標(biāo)。

（四）單位預(yù)算績效管理開展情況

我單位依據(jù)《預(yù)算法》和預(yù)算績效管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合年度目標(biāo)任務(wù)，在申報(bào)預(yù)算的同時(shí)，設(shè)立了主要績效目標(biāo)。同時(shí)，從以下幾方面做好預(yù)算績效跟蹤管理：一是確定監(jiān)控重點(diǎn)。側(cè)重于將“三公”經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支納入績效運(yùn)行重點(diǎn)監(jiān)控范圍；二是明確監(jiān)控內(nèi)容。從績效目標(biāo)預(yù)期完成情況、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支情況、項(xiàng)目績效完成情況等方面明確預(yù)算執(zhí)行績效運(yùn)行監(jiān)控分析要點(diǎn)；三是建立定期報(bào)送制度。相關(guān)科室每年1-6月和1-9月按照明確的績效運(yùn)行監(jiān)控分析要點(diǎn)報(bào)送相關(guān)情況，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)送市財(cái)政局；四是及時(shí)督促整改。根據(jù)績效目標(biāo)完成情況，分管領(lǐng)導(dǎo)督促各科室結(jié)合績效評審報(bào)告所反映的問題進(jìn)行及時(shí)整改，促進(jìn)各科室按照年度計(jì)劃實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)。

（五）單位內(nèi)控制度建設(shè)情況

1.單位主要負(fù)責(zé)人主持召開內(nèi)控動(dòng)員或推進(jìn)會(huì)議、研究部署內(nèi)控實(shí)施工作方案，以及人員分工與配置。形成內(nèi)控動(dòng)員或推進(jìn)會(huì)議紀(jì)要和內(nèi)部控制實(shí)施工作方案，明確內(nèi)部控制實(shí)施工作方案每個(gè)計(jì)劃的具體時(shí)間和參與人員、以及工作目標(biāo)等內(nèi)容。

2.組織內(nèi)控知識培訓(xùn)（單位主要負(fù)責(zé)人主持），形成內(nèi)控專題培訓(xùn)資料或照片。

3.開展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和討論，形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；開展業(yè)務(wù)流程梳理、擬定風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)對措施。梳理包括單位預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、合同業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項(xiàng)目、印章票據(jù)等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)清單，明確單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和工作流程，通過業(yè)務(wù)梳理實(shí)現(xiàn)優(yōu)化當(dāng)前業(yè)務(wù)流程、合理配置崗位、明確崗位責(zé)任的目的，同時(shí)找出各經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別與分析，擬定出具體的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

4.建立健全各項(xiàng)管理制度，包括議事決策制度、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、人事管理、黨務(wù)管理、廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控、信息管理、重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)等方面的制度。

5.按照國家有關(guān)文件要求，將上述內(nèi)容形成的各項(xiàng)制度、管理組織、崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)制度、業(yè)務(wù)流程圖、單據(jù)等內(nèi)容匯編成為本單位《內(nèi)部控制手冊》。一般最好分成四個(gè)部分：單位層面內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制、內(nèi)部控制監(jiān)督與評價(jià)、相關(guān)法律法規(guī)清單。

6.執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范、實(shí)施內(nèi)控監(jiān)督檢查、自我評價(jià)與改進(jìn)更新。每年應(yīng)定期開展單位自我監(jiān)督檢查和評價(jià)工作，檢查單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況和成果，評價(jià)單位內(nèi)部控制執(zhí)行效能和改進(jìn)內(nèi)容，形成一個(gè)良性、長效的內(nèi)部控制保障機(jī)制。

二、單位整體收支情況

（一）2023年年初預(yù)算安排情況

根據(jù)《2023年批復(fù)》，2023年部門預(yù)算收入106.20萬元，其中：基本支出106.20萬元（包含工資福利支出102.57萬元，商品和服務(wù)支出3.34萬元，對個(gè)和家庭的補(bǔ)助0.29萬元），項(xiàng)目支出安排預(yù)算為0萬元。

（二）2023年單位整體收支情況

截至2023年12月31日，部門整體總收入115.27萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，本年財(cái)政撥款收入115.27萬元，其他收入0萬元。本年總支出115.27萬元，支付進(jìn)度為100%。

（三）“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算情況

截至2022年12月31日，產(chǎn)生三公經(jīng)費(fèi)0萬元，均為公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，公務(wù)接待0萬元。與上年同期相比增加0萬元。

（四）資金管理情況

一是強(qiáng)化資金使用目標(biāo)管理。主要是對單位的預(yù)算項(xiàng)目資金進(jìn)行全面梳理、加強(qiáng)審核、合理保障，所有項(xiàng)目必須有明細(xì)的資金測算，全部制定績效目標(biāo)。

二是推進(jìn)整體支出標(biāo)準(zhǔn)化體系。對可量化支出的項(xiàng)目，核定統(tǒng)一支出標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)資金使用的精細(xì)化，突出其基礎(chǔ)支撐作用。通過財(cái)政部門批復(fù)下達(dá)預(yù)算時(shí)規(guī)范單位資金績效目標(biāo)，明確部門單位是預(yù)算執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)整體資金績效目標(biāo)。

三是強(qiáng)化項(xiàng)目資金使用效率，推進(jìn)資金使用與項(xiàng)目建設(shè)銜接共進(jìn)，對資金的支出有計(jì)劃進(jìn)行與項(xiàng)目銜接，按項(xiàng)目完成情況，推進(jìn)資金支出，規(guī)范資金合理有效的使用，實(shí)現(xiàn)資金績效目標(biāo)持續(xù)推進(jìn)，完成績效目標(biāo)。

三、績效目標(biāo)的完成情況

（一）部門整體支出績效目標(biāo)完成情況

1.績效目標(biāo)完成情況

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況

2023年完成“三品一標(biāo)”認(rèn)證18個(gè)，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)7次，發(fā)放“三品一標(biāo)”宣傳冊200份，開展專項(xiàng)檢查35次，環(huán)境污染糾紛解決率達(dá)100%，預(yù)算資金使用率達(dá)100%，各項(xiàng)工作完成及時(shí)率達(dá)100%，“三公經(jīng)費(fèi)”控制率達(dá)0%（2023年度我站無三公經(jīng)費(fèi)）。

（2）效益指標(biāo)完成情況

通過各項(xiàng)工作開展，有效提高了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力，同時(shí)使農(nóng)業(yè)環(huán)境得到有效保護(hù)。

（3）滿意度指標(biāo)完成情況

經(jīng)調(diào)查，群眾滿意度達(dá)100%，內(nèi)部干部職工滿意度達(dá)100%。

2.績效目標(biāo)未完成原因分析

無。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況

2023年我單位無項(xiàng)目。

四、績效自評結(jié)論

我單位2023年部門整體支出績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

1.為確保績效目標(biāo)能有效執(zhí)行，首先要結(jié)合單位職責(zé)職能、業(yè)務(wù)能力、人員結(jié)構(gòu)等，多角度、全方位地進(jìn)行前期預(yù)算編制評估，確保預(yù)算編制數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和實(shí)施的可行性。2.要積極組織單位人員參加財(cái)政局組織的相關(guān)培訓(xùn)，掌握預(yù)算編制及審批流程，提高風(fēng)險(xiǎn)評估能力和預(yù)算編制能力。

六、存在問題及原因

開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控的措施不完善。基層預(yù)算單位缺乏績效管理制度，沒有落實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體，多只注重預(yù)算編制和預(yù)算分配，后期預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控與預(yù)算編制相脫節(jié)、與預(yù)算支出計(jì)劃結(jié)合不緊密，對加強(qiáng)資金使用效益和化解結(jié)存資金措施不夠有力。

七、整改措施及建議

要督促基層預(yù)算單位根據(jù)職責(zé)分工，為每項(xiàng)支出明確預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體。要明確預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體即預(yù)算編制主體，對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果負(fù)直接責(zé)任，以此充分調(diào)動(dòng)責(zé)任主體參與預(yù)算績效管理的積極性，形成財(cái)務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門預(yù)算績效管理合力。要督促預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體在當(dāng)年預(yù)算批復(fù)后，進(jìn)一步細(xì)化支出具體內(nèi)容，制定合理的執(zhí)行計(jì)劃。根據(jù)執(zhí)行計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)，要督促各責(zé)任主體切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的時(shí)限觀念，合理緊湊安排執(zhí)行進(jìn)度，保證預(yù)算執(zhí)行順利完成；財(cái)務(wù)部門要不定期對實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度偏差進(jìn)行比較分析，協(xié)同預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體查找偏差產(chǎn)生原因并提出解決辦法，保證預(yù)算績效指標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

                 單位名稱（蓋章）：開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作站

                                        2024年4月10日