監(jiān)督索引號(hào)53250200332600201000

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校2021年度部門決算

目錄

第一部分  云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表 

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十、2021年度部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

十一、2021年度部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

十二、2021年度項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

第三部分  2021年度部門決算情況說(shuō)明 

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款 “ 三公 ” 經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

第五部分  名詞解釋

第一部分  云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)歷教育教學(xué)管理工作；農(nóng)村實(shí)用人才培養(yǎng)、統(tǒng)計(jì)、選拔、認(rèn)定、管理工作；農(nóng)業(yè)科技實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)：實(shí)行一事一訓(xùn)；新型農(nóng)民科技培訓(xùn)；新型職業(yè)農(nóng)民培育工程：按照教育培訓(xùn)、認(rèn)定管理、政策扶持開(kāi)展培育工作；完成上級(jí)主管部門及業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作。

（二） 2021年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

根據(jù)《云南省財(cái)政廳、云南省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳關(guān)于提前下達(dá)2021年中央農(nóng)業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金的通知》云財(cái)農(nóng)【2020】217號(hào)、《紅河州財(cái)政局、紅河州農(nóng)業(yè)農(nóng)村局統(tǒng)關(guān)于提前下達(dá)2021年中央農(nóng)業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金的通知》紅財(cái)農(nóng)發(fā)【2020】107號(hào)、《云南省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳2021高素質(zhì)農(nóng)民培育工作實(shí)施方案》、《紅河州農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2021年高素質(zhì)農(nóng)民培培育實(shí)施方案》要求，為進(jìn)一步做好開(kāi)遠(yuǎn)市高素質(zhì)農(nóng)民培育和資金使用管理，開(kāi)遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局7月6日制定了《開(kāi)遠(yuǎn)市2021年高素質(zhì)農(nóng)民培育項(xiàng)目實(shí)施方案》。2021年7月20日, 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局召開(kāi)工作啟動(dòng)會(huì)議，根據(jù)上級(jí)下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)及時(shí)做了安排部署。結(jié)合開(kāi)遠(yuǎn)市國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、“一縣一業(yè)”示范縣創(chuàng)建工作要求，緊扣高素質(zhì)農(nóng)民“有文化、懂技術(shù)、善經(jīng)營(yíng)、會(huì)管理”等核心要素，使高素質(zhì)職業(yè)農(nóng)民的經(jīng)營(yíng)管理水平、服務(wù)技能、生產(chǎn)能力得到全面提升，為“一縣一業(yè)”發(fā)展提供人才保障。

2021年開(kāi)遠(yuǎn)市承擔(dān)中央級(jí)高素質(zhì)農(nóng)民培育經(jīng)營(yíng)管理型培訓(xùn)，補(bǔ)助資金53萬(wàn)元。產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：完成培訓(xùn)167人，以基層組織的鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)花卉帶頭人、專業(yè)合作社負(fù)責(zé)人、水稻種植戶為培訓(xùn)對(duì)象，完成任務(wù)的104﹪。建立健全高素質(zhì)農(nóng)民培育對(duì)象庫(kù)、師資庫(kù)、基地庫(kù)，構(gòu)建“線上學(xué)習(xí)課堂、線下理論課堂、現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)課堂”，每班培訓(xùn)15天，總學(xué)時(shí)達(dá)132個(gè)，效益指標(biāo)：高素質(zhì)農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和帶動(dòng)能力明顯增強(qiáng)。服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)：≥85﹪，參評(píng)效率≥85﹪。總培訓(xùn)時(shí)間不少于120學(xué)時(shí)。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成 

納入 云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位 0 個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位 0個(gè)，其他事業(yè)單位 1個(gè),分別是：

1、云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校，本單位無(wú)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況 

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年末實(shí)有人員編制5人。其中：行政編制 0人（含行政工勤編制 0 人），事業(yè)編制 5人（含參公管理事業(yè)編制 0 人）；在職在編實(shí)有行政人員 0 人（含行政工勤人員 0人），事業(yè)人員 5 人（含參公管理事業(yè)人員 0人）。

離退休人員 7人。其中：離休 0 人，退休 7 人。

實(shí)有車輛編制 1 輛， 在編實(shí)有車輛 1 輛。

第二部分  2021年度部門決算表

（詳見(jiàn)附件） 

第三部分  2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年度收入合計(jì)1,514,275.66元。其中：財(cái)政撥款收入1,474,489.00元，占總收入的97.37%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入39,786.66元，占總收入的2.63%。 與上年對(duì)比增加46,839.79元，主要原因分析在職人員工資福利、人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)增加；項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)也在增加。

二、支出決算情況說(shuō)明 

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年度支出合計(jì)1,555,346.20元。其中： 基本支出 983,660.00元 ，占總支出的 63.24%； 項(xiàng)目支出 571,686.20元 ，占總支出的 36.76%； 上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共 0.00元 ，占總支出的 0.00%。 與上年對(duì)比2020年度支出合計(jì)1,443,542.67元。其中：基本支出1,124,399.87元，占總支出的77.89%；項(xiàng)目支出319,142.80元，占總支出的22.11%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0.00元，占總支出的0.00%，增加111,803.53元，主要原因分析工資福利、人員經(jīng)費(fèi)增加；項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)也在增加。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出983,660.00元。 與上年對(duì)比減少140,739.87元 ，主要原因分析人員減少，工資福利、人員經(jīng)費(fèi)同時(shí)減少。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出 951,609.00元，占基本支出的96.74%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)32,051.00元，占基本支出的3.26% 。 

（二）項(xiàng)目支出情況

2021年度用于保障云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出571,686.20元。與上年對(duì)比增加252,543.40元，主要原因分析項(xiàng)目培訓(xùn)人數(shù)增加項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)增加。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況：根據(jù)《云南省財(cái)政廳、云南省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳關(guān)于提前下達(dá)2021年中央農(nóng)業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金的通知》云財(cái)農(nóng)【2020】217號(hào)、《紅河州財(cái)政局、紅河州農(nóng)業(yè)農(nóng)村局統(tǒng)關(guān)于提前下達(dá)2021年中央農(nóng)業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金的通知》紅財(cái)農(nóng)發(fā)【2020】107號(hào)文件要求，實(shí)行專人專賬管理。中央級(jí)財(cái)政投入培訓(xùn)高素質(zhì)農(nóng)民160人，合計(jì)53萬(wàn)元。補(bǔ)助資金直接下達(dá)到實(shí)施單位，主要用于教材費(fèi)、場(chǎng)地租用費(fèi)、教師學(xué)員食宿費(fèi)、教師授課補(bǔ)助、教師下鄉(xiāng)交通費(fèi)、實(shí)訓(xùn)耗材、學(xué)員檔案資料費(fèi)、跟蹤服務(wù)費(fèi)和印刷費(fèi)等。實(shí)際支出490,826.00 元，2020年項(xiàng)目后期跟蹤服務(wù)支出80,857.20元，2021年度合計(jì)項(xiàng)目資金支出571,686.20元。資金執(zhí)行率92.61%，結(jié)余39,171.00元，結(jié)余資金計(jì)劃用于開(kāi)展后期的跟蹤服務(wù)指導(dǎo)與回訪工作。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 1,555,346.20元，占本年支出合計(jì)的 100.00% 。 與上年對(duì)比增加111,803.53元，主要原因分析工資福利、人員經(jīng)費(fèi)增加，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況 

    1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。 

   3.國(guó)防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。 

   6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。 

   7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。 

   8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出86,109.60元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.54%。 主要用于事業(yè)單位離退休支出4,200.00元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出81,909.60元。 

9.衛(wèi)生健康（類）支出94,706.77元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.09%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療支出51,732.37元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出42,974.40元。 

 10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   12.農(nóng)林水（類）支出1,311,784.83元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的84.34%。主要用于事業(yè)運(yùn)行支出740,098.63元；科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)490,829.00元；其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出80,857.20元。 

   13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   19.住房保障（類）支出62,745.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.03%。 主要用于住房公積金支出62,745.00元。 

   20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

   25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。  

   26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明 

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況 

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為 7,000.00 元，支出決算為 7,000.00元，完成預(yù)算的 100 %。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的 0 %；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為7,000.00元，完成預(yù)算的 100 %；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的 0%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比 2020年增加0.00元，增長(zhǎng) 0.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加 0.00元，增長(zhǎng) 0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加0.00元，增長(zhǎng) 0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00元，增長(zhǎng)0.00%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算持平。 

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出 0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出7,000.00元，占100.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi) 支出 0.00元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 支出 7,000.00元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置 支出 7,000.00元，購(gòu)置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù) 支出 7,000.00元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于單位所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等 。 

3.公務(wù)接待費(fèi) 支出 0.00元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi) 支出 0.00元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國(guó)（境）外接待費(fèi) 支出 0.00元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況 

云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元,云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校單位性質(zhì)為財(cái)政全額撥款事業(yè)單位。

二、 國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至 2021年12月31日，云南省農(nóng)業(yè)廣播電視學(xué)校開(kāi)遠(yuǎn)市分校部門資產(chǎn)總額377,349.77元 ，其中，流動(dòng)資產(chǎn)94,805.47元 ，固定資產(chǎn) 282,544.30元 ，對(duì)外投資及有價(jià)證券 0元 ，在建工程 0元 ，無(wú)形資產(chǎn) 0元 ，其他資產(chǎn)0元,與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少298,122.30元，其中固定資產(chǎn)增加減少25,192.15元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元 。

三、政府采購(gòu)支出情況

2021年度，部門政府采購(gòu)支出總額 0元，其中：政府采購(gòu)貨物支出 0元；政府采購(gòu)工程支出 0 元；政府采購(gòu)服務(wù)支出 0元。授予中小企業(yè)合同金額 0 元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %。

四、 部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

無(wú)

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公” 經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

1、基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

3、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

4、一般預(yù)算收入，財(cái)政收入的來(lái)源之一，有計(jì)劃有組織并由國(guó)家支配的納入預(yù)算管理的資金。一般預(yù)算收入是與原來(lái)的“財(cái)政機(jī)關(guān)總預(yù)算會(huì)計(jì)制度”中的“預(yù)算收入”相對(duì)應(yīng)的概念。1997年6月頒布的“財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度”取消預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外收支界限后，財(cái)政總預(yù)算的收支體系也隨之變化，將一部分原來(lái)屬于預(yù)算外的收入納入預(yù)算管理，但對(duì)這部分新納入預(yù)算的收入又需要保持其專用性，不能與原來(lái)的預(yù)算收入統(tǒng)一分配。因此，預(yù)算收入被分為一般預(yù)算收入和基金預(yù)算收入兩部分。

5、一般預(yù)算支出是國(guó)家對(duì)集中的預(yù)算收入有計(jì)劃地分配和使用而安排的支出。

6、財(cái)政撥款收入，是指我單位從同級(jí)政府財(cái)政部門取得的各類財(cái)政撥款。

        聯(lián)系人：李玉華           聯(lián)系電話：3165275

監(jiān)督索引號(hào)53250200332600201111