為確實做好2016年度財政支出績效自我評價工作，強(qiáng)化績效理念，健全和完善覆蓋財政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制，全面加強(qiáng)市級預(yù)算績效管理工作，建立科學(xué)有效的預(yù)算績效管理體系，合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《開遠(yuǎn)市財政局關(guān)于印發(fā)開遠(yuǎn)市預(yù)算績效管理工作規(guī)程（試行）》的通知》（開財字〔2017〕189）號文件精神，結(jié)合實際，現(xiàn)將我局部門整體支出績效自評結(jié)果報告如下：

一、   部門基本情況

（一） 部門概況

我局的主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國家和省、州、市各級黨委和政府有關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的各項方針、政策、法律、法規(guī)；管理本行行政區(qū)域內(nèi)的種植業(yè)、農(nóng)機(jī)化、水產(chǎn)養(yǎng)殖等行業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作。

1、部門單位構(gòu)成

納入2016年部門決算編報的單位共13個，其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位12個。

分別是：農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)、農(nóng)技推廣中心、農(nóng)廣校、農(nóng)經(jīng)站、種子管理站、植保站、農(nóng)環(huán)站、水產(chǎn)站、農(nóng)機(jī)管理總站、農(nóng)機(jī)技術(shù)服務(wù)中心、動物疫病預(yù)防控制中心、動物衛(wèi)生監(jiān)督所、畜牧推廣站。

2、部門人員和車輛的編制及實有情況

部門實有人員編制175人，其中：行政編制17人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制158人；在職在編實有行政人員24人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員143人。離退休人員92人，其中：離休1人，退休91人。在編實有車輛18輛。

（二） 部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

1. 單位的整體績效目標(biāo)：建立科學(xué)、有效的農(nóng)業(yè)工作績效評價體系，較好地實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)工作2016年的整體目標(biāo)。合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)的職能作用。

2.績效目標(biāo)合理性：績效考核堅持實事求是、客觀公正、突出實績的原則，實行定性與定量相結(jié)合，自我評價與組織考核相結(jié)合。根據(jù)部門職責(zé)和2016年部門崗位目標(biāo)任務(wù)，對工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、創(chuàng)新等進(jìn)行全面考核。績效考核目標(biāo)嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律，符合國家的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展總體規(guī)劃，符合單位“三定”方案確定的職責(zé)，符合單位的“中長期規(guī)劃”。

3.績效指標(biāo)明確性：單位的整體績效目標(biāo)已細(xì)化分解為可量化的具體工作任務(wù)，數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)均通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，與本部門年度任務(wù)數(shù)相對，與部門本年度預(yù)算資金相匹配。

（三）部門整體收支情況

2016年農(nóng)業(yè)局決算總收入4168.22萬元，其中：財政撥款收入4168.22萬元，占總收入的100%。

部門決算總支出5102.42萬元，其中：基本支出3405.66萬元，占總支出的67％,項目支出1696.76萬元，占總支出的33%。

1、基本支出情況。

2016年基本支出3,405.66萬元。其中主要用于保障農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出3,394.21萬元：包括基本工資，津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出2,418.99萬元，占基本支出的71％；辦公經(jīng)費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、汽燃費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)975.22萬元，占基本支出的28％。

2、項目支出情況。

2016年用于保障農(nóng)業(yè)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1,696.76萬元。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

2016年，我部門嚴(yán)格按照預(yù)算管理制度的各項要求，做到：一是堅持依法理財，主動接受監(jiān)督。嚴(yán)格遵守預(yù)算法、會計法、政府采購法等財經(jīng)法律法規(guī)，依法行使行政決策權(quán)和財政管理權(quán)，自覺接受人大監(jiān)督和社會各界的監(jiān)督。積極開展預(yù)算公開，加強(qiáng)部門財經(jīng)工作的透明度，減少部門自由裁量權(quán)，讓財政資金在陽光下運(yùn)行。

二是完善部門制度，規(guī)范財經(jīng)行為。完善預(yù)算編制、政府采購、財政監(jiān)督、績效評價、內(nèi)控風(fēng)險、責(zé)任追究等方面的制度建設(shè)，嚴(yán)格按照規(guī)范的程序和要求編報預(yù)決算，按規(guī)定的用途撥付和使用財政資金，做到程序合法化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、情況真實、內(nèi)容完整。

三是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化責(zé)任追究。通過單位自查、財政部門和審計機(jī)關(guān)專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題。并對檢查中發(fā)現(xiàn)的虛報、冒領(lǐng)、截留、挪用、滯留財政資金的違規(guī)違紀(jì)行為，嚴(yán)格按照預(yù)算法等法律法規(guī)的規(guī)定嚴(yán)肅處理。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過對2016年部門整體支出情況的績效評價，促進(jìn)部門從整體上提升預(yù)算績效管理工作水平，強(qiáng)化部門整體支出責(zé)任，規(guī)范資金管理行為，提高財政資金使用效益，保障能更好地履行職責(zé)。

（三）         自評指標(biāo)體系

部門整體支出績效評價指標(biāo)體系表

（三）自評組織過程

1.前期準(zhǔn)備

按《開遠(yuǎn)市預(yù)算公開工作實施方案（試行）》的要求，對2016年度開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)部門整體支出績效的相關(guān)情況進(jìn)行梳理并收集了相關(guān)資料。

2.組織實施

根據(jù)相關(guān)資料制定部門整體支出績效評價方案及指標(biāo)體系，總結(jié)項目實施情況及結(jié)果，完成自評報告撰寫和自評打分。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

通過這次績效評價，雖然全面地掌握了單位全部資金的使用情況，取得了一定的社會效果，但是，僅僅從幾個指標(biāo)來分析還不能準(zhǔn)確判斷全部資金的使用效果，支出屬于公用經(jīng)費(fèi)性質(zhì)的，不能直觀地體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益。

四、存在的問題和整改情況

1、年初預(yù)算的編制較為精細(xì)，按照費(fèi)用支出的使用范圍和內(nèi)容，進(jìn)行了類、款、項三個層級的明細(xì)預(yù)算，進(jìn)行了基本支出、項目支出的嚴(yán)格區(qū)分，同時在基本支出和項目支出中又進(jìn)行了更為明細(xì)的預(yù)算，并要求嚴(yán)格按照預(yù)算的最末級明細(xì)進(jìn)行預(yù)算支出管理，專款專用。但是一直以來，對于追加的項目支出，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的項目資金，沒有按照年初預(yù)算編制要求進(jìn)行預(yù)算分解，編制明細(xì)預(yù)算，因此涉及上年結(jié)轉(zhuǎn)和追加預(yù)算的項目支出的預(yù)算管理均僅從總額進(jìn)行控制，不便于對其進(jìn)行精細(xì)化的預(yù)算管理和分析評價。

2、基本支出標(biāo)準(zhǔn)過低。日常運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過低，滿足不了機(jī)關(guān)日常基本支出的需要。

3、一些實際有支出但財政沒有安排預(yù)算的項目。比如扶貧款,每個單位都有幫扶的村鎮(zhèn),每年都有一定任務(wù)的扶貧支出,這部分支出財政預(yù)算是沒有給的，這不符合有預(yù)算才能有支出的原則。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

績效自評結(jié)果的運(yùn)用，既是開展績效評價工作的基本前提，又是加強(qiáng)財政支出管理、增強(qiáng)資金績效理念、合理配置公共資源、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化資金管理水平、提高資金使用效益的重要手段。

1、以后年度預(yù)算安排

結(jié)合最終自評結(jié)果，嚴(yán)格按照年初制定工作計劃，合理安排預(yù)算資金使用，加強(qiáng)預(yù)算管理制度建設(shè)。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

2.評價結(jié)果公開

開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)局針對農(nóng)業(yè)專項資金績效跟蹤和績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，及時調(diào)整和優(yōu)化后續(xù)項目和以后年度支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財務(wù)管理，完善項目管理辦法，切實提高項目管理水平、財政資金使用效益。

3.依據(jù)績效評價結(jié)果對資金投入方向進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃。根據(jù)項目的具體實施方案，如果需要后續(xù)管理費(fèi)用的，建議適當(dāng)增加預(yù)算安排，或者要求在項目申報時候?qū)⒑罄m(xù)管理費(fèi)用加在預(yù)算請示中；如果項目承擔(dān)單位財政困難，在預(yù)算安排時候適當(dāng)加大資金安排，以較好的完成項目預(yù)期目標(biāo)。同時利用項目績效監(jiān)督結(jié)果，減少盲目投資、無效投資，提高資金利用效率，加強(qiáng)資金監(jiān)控，提高項目管理水平。根據(jù)開遠(yuǎn)市財政局的要求，本次自評結(jié)果向社會公開。

六、主要經(jīng)驗及做法

1、通過對2016年度部門整體支出績效自評，我們認(rèn)識到，績效管理不只是財政支出方面，而應(yīng)更加注重產(chǎn)出及效率，這樣，有利于我們強(qiáng)化支出的責(zé)任，提高財政資金的使用效益，更好地促進(jìn)我們履行職責(zé)。通過開展部門整體支出績效自評，我們吸取了一些教訓(xùn)也收獲一定的經(jīng)驗，主要為：一是要科學(xué)合理地編制部門預(yù)算，預(yù)算要結(jié)合本部門的事業(yè)發(fā)展計劃、職責(zé)和任務(wù)測算，要確保部門預(yù)算編制真實、準(zhǔn)確、完整，切合單位實際，本單位就因年初制定的預(yù)算與實際需求偏差太大，年度中根據(jù)實際情況申請追加了大量的預(yù)算，影響了預(yù)算的控制與執(zhí)行。二是要強(qiáng)化績效管理考核，圍繞績效考核目標(biāo)任務(wù)，層層分解落實，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任單位（科室）及責(zé)任人，強(qiáng)化責(zé)任意識，使每位同志對自己的目標(biāo)任務(wù)了然于胸，從而增強(qiáng)工作的主動性和積極性，使考核目標(biāo)中涉及到的每一項任務(wù)都落到了實處，同時建立并執(zhí)行考核目標(biāo)執(zhí)行情況跟蹤檢查制度，責(zé)任追究制度，使單位在合理使用資金，有效控制支出的情況下，確保了各項績效考核指標(biāo)保質(zhì)保量完成。

（二）建議加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)，提高思想認(rèn)識。組織大家認(rèn)真學(xué)習(xí)《預(yù)算法》等相關(guān)法規(guī)、制度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)對全面預(yù)算管理的重視程度，增強(qiáng)財務(wù)人員的預(yù)算意識，堅持先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算不得支出的支出理念。

（三）建議細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，提高預(yù)算科學(xué)性。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。

（四）深入實際加強(qiáng)調(diào)查研究，切實準(zhǔn)確了解掌握群眾之所需、之所盼，增強(qiáng)群眾滿意度工作針對性、時效性。全方位加大宣傳力度，切實提高群眾對農(nóng)業(yè)工作知曉率、認(rèn)知度。充分發(fā)揮職能作用，全面提升農(nóng)業(yè)新形象。全面加強(qiáng)社會管理創(chuàng)新，更多地滿足廣大群眾的渴求。全面加強(qiáng)干部隊伍能力建設(shè)，為大幅提升群眾滿意度提供堅強(qiáng)保證。

七、其他需說明的情況

無