開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作站2024年度部門

整體和項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告

為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，根據(jù)《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于開展2024年度市級部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評以及部門評價(jià)工作的通知》（開財(cái)發(fā)〔2025〕19號）要求，我單位及時(shí)對2024年部門整體和項(xiàng)目支出績效情況進(jìn)行自查自評，現(xiàn)將開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作站2024年度部門整體和項(xiàng)目支出情況報(bào)告如下：

一、單位基本情況

（一）單位概況

1.職能職責(zé)

宣傳貫徹有關(guān)農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)的法律、法規(guī)和政策，推廣農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，開展農(nóng)業(yè)環(huán)境治理、農(nóng)業(yè)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測和生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)；承擔(dān)綠色食品發(fā)展工作；負(fù)責(zé)對無公害農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售和無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)志使用等活動進(jìn)行監(jiān)督管理；完成上級主管部門及業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作站是開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下屬全額撥款的公益一類事業(yè)單位，機(jī)構(gòu)規(guī)格為股級，編制6人，全部為專業(yè)技術(shù)崗位。現(xiàn)有在職人員5人，退休職工9人。

（二）年度工作目標(biāo)及重點(diǎn)工作任務(wù)

1.年度農(nóng)產(chǎn)品“三品”認(rèn)證數(shù)≥3個(gè)，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)≥6次，發(fā)放宣傳資料≥200份，開展專項(xiàng)檢查≥35次；如有農(nóng)業(yè)環(huán)境污染事故和污染糾紛的發(fā)生，環(huán)境污染糾紛解決率100%，開展工作后使群眾滿意度≥90%。

2.完成市委、市政府及上級主管部門交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

（三）當(dāng)年部門整體支出績效目標(biāo)

至少完成2個(gè)“三品”認(rèn)證；如有農(nóng)業(yè)環(huán)境污染事故和污染糾紛的發(fā)生，開展工作后使群眾滿意度≥90%。

（四）單位預(yù)算績效管理開展情況

我單位依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和預(yù)算績效管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合年度目標(biāo)任務(wù)，在申報(bào)預(yù)算的同時(shí)，設(shè)立了主要績效目標(biāo)。同時(shí)，從以下幾方面做好預(yù)算績效跟蹤管理：一是確定監(jiān)控重點(diǎn)。側(cè)重于將“三公”經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支納入績效運(yùn)行重點(diǎn)監(jiān)控范圍；二是明確監(jiān)控內(nèi)容。從績效目標(biāo)預(yù)期完成情況、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支情況、項(xiàng)目績效完成情況等方面明確預(yù)算執(zhí)行績效運(yùn)行監(jiān)控分析要點(diǎn)；三是建立定期報(bào)送制度。相關(guān)科室每年1-6月和1-9月按照明確的績效運(yùn)行監(jiān)控分析要點(diǎn)報(bào)送相關(guān)情況，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)送市財(cái)政局；四是及時(shí)督促整改。根據(jù)績效目標(biāo)完成情況，分管領(lǐng)導(dǎo)督促各科室結(jié)合績效評審報(bào)告所反映的問題進(jìn)行及時(shí)整改，促進(jìn)各科室按照年度計(jì)劃實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)。

（五）單位內(nèi)控制度建設(shè)情況

1.單位主要負(fù)責(zé)人主持召開內(nèi)控動員或推進(jìn)會議、研究部署內(nèi)控實(shí)施工作方案，以及人員分工與配置。形成內(nèi)控動員或推進(jìn)會議紀(jì)要和內(nèi)部控制實(shí)施工作方案，明確內(nèi)部控制實(shí)施工作方案每個(gè)計(jì)劃的具體時(shí)間和參與人員、以及工作目標(biāo)等內(nèi)容。

2.組織內(nèi)控知識培訓(xùn)（單位主要負(fù)責(zé)人主持），形成內(nèi)控專題培訓(xùn)資料或照片。

3.開展風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和討論，形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；開展業(yè)務(wù)流程梳理、擬定風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)對措施。梳理包括單位預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、合同業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項(xiàng)目、印章票據(jù)等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動清單，明確單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和工作流程，通過業(yè)務(wù)梳理實(shí)現(xiàn)優(yōu)化當(dāng)前業(yè)務(wù)流程、合理配置崗位、明確崗位責(zé)任的目的，同時(shí)找出各經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別與分析，擬定出具體的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

4.建立健全各項(xiàng)管理制度，包括議事決策制度、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、會計(jì)機(jī)構(gòu)、人事管理、黨務(wù)管理、廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控、信息管理、重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)等方面的制度。

5.按照國家有關(guān)文件要求，將上述內(nèi)容形成的各項(xiàng)制度、管理組織、崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)制度、業(yè)務(wù)流程圖、單據(jù)等內(nèi)容匯編成為本單位《內(nèi)部控制手冊》。一般最好分成四個(gè)部分：單位層面內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制、內(nèi)部控制監(jiān)督與評價(jià)、相關(guān)法律法規(guī)清單。

6.執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范、實(shí)施內(nèi)控監(jiān)督檢查、自我評價(jià)與改進(jìn)更新。每年應(yīng)定期開展單位自我監(jiān)督檢查和評價(jià)工作，檢查單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況和成果，評價(jià)單位內(nèi)部控制執(zhí)行效能和改進(jìn)內(nèi)容，形成一個(gè)良性、長效的內(nèi)部控制保障機(jī)制。

二、單位整體收支情況

（一）2024年年初預(yù)算安排情況

根據(jù)《2024年批復(fù)》，2024年部門預(yù)算收入117.13萬元，其中：基本支出117.13萬元（包含工資福利支出114.36萬元，商品和服務(wù)支出2.48萬元，對個(gè)和家庭的補(bǔ)助0.29萬元），項(xiàng)目支出安排預(yù)算為0萬元。

（二）2024年單位整體收支情況

截至2024年12月31日，部門整體總收入113.06萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，本年財(cái)政撥款收入113.06萬元，其他收入0萬元。本年總支出113.06萬元，支付進(jìn)度為100%。

（三）“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算情況

截至2024年12月31日，產(chǎn)生三公經(jīng)費(fèi)0萬元，均為公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，公務(wù)接待0萬元。與上年同期相比增加0萬元。

（四）資金管理情況

一是強(qiáng)化資金使用目標(biāo)管理。主要是對單位的預(yù)算項(xiàng)目資金進(jìn)行全面梳理、加強(qiáng)審核、合理保障，所有項(xiàng)目必須有明細(xì)的資金測算，全部制定績效目標(biāo)。

二是推進(jìn)整體支出標(biāo)準(zhǔn)化體系。對可量化支出的項(xiàng)目，核定統(tǒng)一支出標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)資金使用的精細(xì)化，突出其基礎(chǔ)支撐作用。通過財(cái)政部門批復(fù)下達(dá)預(yù)算時(shí)規(guī)范單位資金績效目標(biāo)，明確部門單位是預(yù)算執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)整體資金績效目標(biāo)。

三是強(qiáng)化項(xiàng)目資金使用效率，推進(jìn)資金使用與項(xiàng)目建設(shè)銜接共進(jìn)，對資金的支出有計(jì)劃進(jìn)行與項(xiàng)目銜接，按項(xiàng)目完成情況，推進(jìn)資金支出，規(guī)范資金合理有效的使用，實(shí)現(xiàn)資金績效目標(biāo)持續(xù)推進(jìn)，完成績效目標(biāo)。

三、績效目標(biāo)的完成情況

（一）部門整體支出績效目標(biāo)完成情況

1.績效目標(biāo)完成情況

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況

2024年完成“三品一標(biāo)”認(rèn)證6個(gè)，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)7次，發(fā)放“三品一標(biāo)”宣傳冊200份，開展專項(xiàng)檢查35次，環(huán)境污染糾紛解決率達(dá)100%，預(yù)算資金使用率達(dá)100%，各項(xiàng)工作完成及時(shí)率達(dá)100%，“三公經(jīng)費(fèi)”控制率達(dá)0%（2024年度我站無三公經(jīng)費(fèi)）。

（2）效益指標(biāo)完成情況

通過各項(xiàng)工作開展，有效提高了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力，同時(shí)使農(nóng)業(yè)環(huán)境得到有效保護(hù)。

（3）滿意度指標(biāo)完成情況

經(jīng)調(diào)查，群眾滿意度達(dá)100%，內(nèi)部干部職工滿意度達(dá)100%。

2.績效目標(biāo)未完成原因分析

無。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況

2024年我單位負(fù)責(zé)開展的項(xiàng)目均以主管部門開遠(yuǎn)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局為實(shí)施主體實(shí)施。

四、績效自評結(jié)論

我單位2024年部門整體支出績效自評得分100分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

五、部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)分析

（一）決策情況分析

一是部門規(guī)劃方面。具有完善的中長期規(guī)劃。且對總體目標(biāo)、規(guī)劃實(shí)施內(nèi)容、時(shí)間安排有明確規(guī)定；制定詳細(xì)合理的年度工作計(jì)劃，且年度計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容、時(shí)間、資金、人員都有明確安排。二是決策機(jī)制方面。決策制度的制定規(guī)范、科學(xué)，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)決策制度；決策按照決策制度及流程執(zhí)行；決策執(zhí)行有相關(guān)的監(jiān)督制衡機(jī)制，且相關(guān)監(jiān)督制衡機(jī)制的制定科學(xué)、合理。三是預(yù)算配置方面。本年度預(yù)算編制完整，與履職目標(biāo)相匹配，編制依據(jù)充分；基本支出預(yù)算能夠保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；人員工資、日常公用經(jīng)費(fèi)、其它完成部門職能任務(wù)所必需的支出，不存在缺口；重點(diǎn)支出保障率100%。四是部門績效目標(biāo)設(shè)定。單位年度所設(shè)立的整體績效目標(biāo)依據(jù)充分，符合客觀實(shí)際，與履職、年度工作任務(wù)相符；整體績效目標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量。

（二）過程情況分析

一是預(yù)算執(zhí)行方面。預(yù)算編制完整，與履職目標(biāo)相匹配，編制依據(jù)充分；按照財(cái)政部門的要求，采取切實(shí)有效的措施，全面加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性和均衡性達(dá)到預(yù)期要求，項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度和資金執(zhí)行進(jìn)度均為100%；“三公經(jīng)費(fèi)”為0元；預(yù)決算在政府信息公開平臺進(jìn)行公開，內(nèi)容和時(shí)限是否符合要求。二是收支管理方面。收支管理按照相關(guān)制度執(zhí)行，日常收支規(guī)范。資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，支付手續(xù)及相關(guān)單證齊備；財(cái)務(wù)核算符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，以及專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定；基礎(chǔ)信息及會計(jì)信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。三是資產(chǎn)管理方面，單位資產(chǎn)包保存完整。四是政府采購管理方面。政府采購管理按制度執(zhí)行，按照規(guī)定編寫政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算、對政府采購項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收等。五是內(nèi)部控制管理方面。內(nèi)控建設(shè)全面、完整,內(nèi)控執(zhí)行按照內(nèi)部控制管理制度開展日常工作。六是人員管理方面。建立了相關(guān)人事管理考核辦法及制度。根據(jù)人事管理制度等開展人事考核；對人事考核結(jié)果進(jìn)行應(yīng)用。七是預(yù)算績效管理方面。建立完善部門預(yù)算績效管理制度，且得到有效執(zhí)行。有績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組；有預(yù)算績效管理相應(yīng)的配套制度；且相應(yīng)配套制度得到有效執(zhí)行。

（三）產(chǎn)出情況分析

實(shí)際完成的各項(xiàng)指標(biāo)均超過年初績效目標(biāo)數(shù)；各項(xiàng)工作完成及時(shí)率100%；達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（績效標(biāo)準(zhǔn)值）的實(shí)際工作數(shù)與計(jì)劃工作數(shù)的比率100%,部門履職質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；年度重點(diǎn)工作實(shí)際完成率100%，對重點(diǎn)工作的辦理落實(shí)。

（四）效果情況分析

圓滿完成“三品一標(biāo)”培訓(xùn)并產(chǎn)生直接或間接的經(jīng)濟(jì)效益；本單位認(rèn)真履行職責(zé)，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面全部達(dá)到生態(tài)環(huán)境影響預(yù)期指標(biāo)，效益較為明顯；本單位認(rèn)真履行職責(zé)，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面全部達(dá)到預(yù)期指標(biāo)，效益較為明顯；預(yù)算年度中部門沒有發(fā)生過違紀(jì)違法情況；滿意度測評達(dá)到90分以上。

六、部門整體支出過程中存在問題及改進(jìn)措施

（一）存在的問題。開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控的措施不完善。基層預(yù)算單位缺乏績效管理制度，沒有落實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體，多只注重預(yù)算編制和預(yù)算分配，后期預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控與預(yù)算編制相脫節(jié)、與預(yù)算支出計(jì)劃結(jié)合不緊密，對加強(qiáng)資金使用效益和化解結(jié)存資金措施不夠有力。

（二）改進(jìn)措施。根據(jù)職責(zé)分工，為每項(xiàng)支出明確預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體。明確預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體即預(yù)算編制主體，對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果負(fù)直接責(zé)任，以此充分調(diào)動責(zé)任主體參與預(yù)算績效管理的積極性，形成財(cái)務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門預(yù)算績效管理合力。在當(dāng)年預(yù)算批復(fù)后，進(jìn)一步細(xì)化支出具體內(nèi)容，制定合理的執(zhí)行計(jì)劃。根據(jù)執(zhí)行計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的時(shí)限觀念，合理緊湊安排執(zhí)行進(jìn)度，保證預(yù)算執(zhí)行順利完成；不定期對實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度偏差進(jìn)行比較分析，協(xié)同預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體查找偏差產(chǎn)生原因并提出解決辦法，保證預(yù)算績效指標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。