為貫徹落實全面實施預算績效管理，根據(jù)《開遠市財政局關(guān)于印發(fā)<開遠市全面實施預算績效管理工作推進方案>的通知》（開財字〔2020〕181號）《開遠市財政局關(guān)于印發(fā)<開遠市市級項目支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（開財發(fā)〔2022〕296號）和《開遠市財政局關(guān)于印發(fā)<開遠市市級預算績效管理暫行辦法>的通知》（開財發(fā)〔2022〕306號）要求，我單位及時對2024年部門整體和項目支出績效情況進行自查自評，現(xiàn)將開遠市植檢植保站2024年度部門整體和項目支出情況報告如下：

一、部門基本情況

（一）部門概況

1.職責職能

承擔全市主要農(nóng)作物的主要病蟲害監(jiān)測、預警及防治技術(shù)指導；農(nóng)藥器械安全使用管理；負責新農(nóng)藥、植保新技術(shù)的引進、試驗、示范、推廣；承擔全市范圍農(nóng)業(yè)植物檢疫；承擔綠色防控技術(shù)集成示范推廣；完成上級主管部門及業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作。

2.機構(gòu)設(shè)置及人員情況

單位名稱：開遠市植檢植保站；主管部門：開遠市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局；單位類型：以專業(yè)技術(shù)崗位為主；經(jīng)費來源：全額撥款；單位類別：公益一類；機構(gòu)規(guī)格：股級；人員編制：核定事業(yè)編制6名。其中，站長1名、副站長1名。編制結(jié)構(gòu)為：專業(yè)技術(shù)人員編制6名。

（二）年度工作目標及重點工作任務(wù)

1.年度工作目標

緊緊圍繞綠色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展要求和2024年糧食生產(chǎn)目標任務(wù)，堅持“預防為主、綜合防治”植保方針，突出主要作物、重大病蟲和重點區(qū)域，強化農(nóng)作物病蟲害智能化監(jiān)測，扎實推進綠色防控與統(tǒng)防統(tǒng)治融合發(fā)展，科學統(tǒng)籌農(nóng)藥減量化工作，落實落細“蟲口奪糧”措施，全力保障糧食安全、生態(tài)環(huán)境安全和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全。

2、工作重點

一是健全植物疫病蟲害監(jiān)測預警網(wǎng)絡(luò)。開展以水稻、小麥、玉米、馬鈴薯、蠶豆、蔬菜、蜜桃等農(nóng)作物為主的常發(fā)病蟲害和危險性病蟲害的監(jiān)測預警。應用信息網(wǎng)絡(luò)適時發(fā)布病蟲發(fā)生與防治信息，做好病蟲預報、防治警報等信息發(fā)布傳遞工作為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）開展適期防治，科學用藥提供保障。

二是加快推進病蟲害專業(yè)化統(tǒng)防統(tǒng)治及綠色防控技術(shù)示范推廣。堅持“預防為主、綜合防治”方針，大力推進綠色防控、統(tǒng)防統(tǒng)治、科學用藥，繼續(xù)抓好“兩增兩減”蟲口奪糧促豐收行動，推廣高效低毒低殘留農(nóng)藥和生物源農(nóng)藥的科學安全使用，推進農(nóng)藥減量增效，力爭實現(xiàn)化學農(nóng)藥使用量零增長。

三是全面推進技術(shù)培訓與技術(shù)指導。圍繞主要農(nóng)作物重點病蟲害開展綠色防控及統(tǒng)防統(tǒng)治技術(shù)指導與培訓，利用科技下鄉(xiāng)、安全生產(chǎn)宣傳月等方式積極開展科學安全用藥宣傳。

四是嚴把農(nóng)藥經(jīng)營許可審核關(guān)。按照上級安排，對全市申請農(nóng)藥經(jīng)營許可的單位進行嚴格審核把關(guān)。五是強化植物檢疫。加強對植物檢疫工作人員的學習培訓，提高檢疫工作的專業(yè)性。強化植物檢疫宣傳，讓廣大企業(yè)和群眾了解植物檢疫的重要性和必要性。指導督促相關(guān)企業(yè)自覺遵守檢疫規(guī)定，主動申請，共同維護我市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)安全。

（三）當年部門整體支出績效目標

做好主要農(nóng)作物病蟲害監(jiān)測預警及防控指導相關(guān)工作；植物檢疫及農(nóng)藥日常監(jiān)管工作；中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災資金項目工作，做好紅火蟻監(jiān)測防治、草地貪夜蛾防控、水果疫情防控等工作，項目區(qū)服務(wù)對象滿意度90%以上。

（四）部門預算績效管理開展情況

建立科學、有效的工作績效評價體系，形成“績效目標可實現(xiàn)、預算決策有評估、預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有應用”的預算績效管理機制，實現(xiàn)預算和績效管理一體化，提高財政資源配置效率和使用效益，合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，更好地實現(xiàn)2024年部門整體目標，充分發(fā)揮單位的職能作用。

日常工作中對績效評價主要監(jiān)控以下幾點：一是項目是否按照既定的決策內(nèi)容、績效目標和管理制度執(zhí)行，是否在規(guī)定的時間內(nèi)完成了項目的階段性目標，是否達到了預期的社會效益、經(jīng)濟效益等。二是項目實施環(huán)境是否發(fā)生變化，是否調(diào)整項目實施方案，改變項目實施環(huán)境，并分析其具體原因。是否針對變化及時修改完善績效目標和績效指標。三是項目管理和資金管理制度是否健全，是否落實了項目管理辦法和資金管理辦法。四是監(jiān)控過程發(fā)現(xiàn)項目存在的問題，是否及時采取了有效的糾偏措施，整改措施是否明顯。

（五）部門內(nèi)控制度建設(shè)情況

1.單位主要負責人主持召開內(nèi)控工作會議，研究部署內(nèi)控實施工作方案，以及人員分工與配置。形成內(nèi)控工作會議紀要。

2.按照國家有關(guān)文件要求，形成的各項制度、管理組織、崗位責任、業(yè)務(wù)制度、業(yè)務(wù)流程圖、單據(jù)等內(nèi)容匯編成為本單位《內(nèi)部控制手冊》。

3.組織內(nèi)控知識培訓（單位主要負責人主持），形成內(nèi)控專題培訓資料或照片，內(nèi)控工作負責人按要求參加市財政局組織的內(nèi)控工作相關(guān)培訓。

4.開展風險調(diào)查和討論，形成風險評估報告；開展業(yè)務(wù)流程梳理、擬定風險控制應對措施。梳理包括單位預算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、合同業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項目等各項經(jīng)濟活動清單，明確單位各項經(jīng)濟活動的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和工作流程，通過業(yè)務(wù)梳理實現(xiàn)優(yōu)化當前業(yè)務(wù)流程、合理配置崗位、明確崗位責任的目的，同時找出各經(jīng)濟業(yè)務(wù)的風險點，通過對風險的識別與分析，擬定出具體的風險控制措施，形成風險評估報告。

5.建立健全各項管理制度，包括議事決策制度、機關(guān)運轉(zhuǎn)、會計機構(gòu)、人事管理、黨務(wù)管理、廉政建設(shè)風險防控、信息管理、重大經(jīng)濟業(yè)務(wù)等方面的制度。

6.執(zhí)行內(nèi)控規(guī)范、實施內(nèi)控監(jiān)督檢查、自我評價與改進更新。每年應定期開展單位自我監(jiān)督檢查和評價工作，檢查單位內(nèi)部控制執(zhí)行情況和成果，評價單位內(nèi)部控制執(zhí)行效能和改進內(nèi)容，形成一個良性、長效的內(nèi)部控制保障機制。

二、單位整體收支情況

（一）2024年年初預算安排情況

根據(jù)《收入支出預算批復》2024年部門預算收入89.47萬元，其中：基本支出89.47萬元（包含工資福利收支85.97萬元，商品和服務(wù)支出3.26萬元，對個人和家庭的補助收支0.24萬元）；項目支出安排預算為0。

（二）2024年單位整體收支情況

截至2024年12月31日，部門整體總收入134.57萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7.05萬元，本年財政撥款收入127.5萬元，其他收入0.02萬元。本年總支出130.86萬元，支付進度為97.24%。其中：項目實際收入41.03萬元，支出37.36萬元，項目資金執(zhí)行率為91.06%，具體情況如下：

表1 項目收支明細表

單位：萬元

（三）“三公經(jīng)費”預決算情況

我單位2024年度“三公”經(jīng)費預算數(shù)為0.7萬元，其中，公務(wù)用車運行維護費0.7萬元。截至2024年12月31日，實際產(chǎn)生“三公”經(jīng)費0.7萬元，其中，公務(wù)用車運行維護費0.7萬元。“三公經(jīng)費”預決算執(zhí)行率為100%。

（四）資金管理情況

一是制定年度財務(wù)預算，明確收支，合理編制預算各項指標，確保預算的合理性和可行性。二是加強對資金的監(jiān)管，建立健全審批和報銷制度，嚴格按照上級部門及財政部門的規(guī)定和要求執(zhí)行，并嚴格控制資金的使用范圍和用途。收納師依法編制年度財務(wù)報告，并進行公開，增強透明度和公開性，提高社會信任度。

三、績效目標完成情況

（一）部門整體支出績效目標完成情況

1.績效目標完成情況

（1）產(chǎn)出指標完成情況

技術(shù)培訓人數(shù)1884人次；發(fā)出《病蟲情報》7期；發(fā)出防控掛圖5000份；小麥、水稻、玉米、馬鈴薯重大病蟲害達標區(qū)域防治處置率85%；糧食及重要農(nóng)產(chǎn)品病蟲害統(tǒng)防統(tǒng)治率45.9%；糧食及重要農(nóng)產(chǎn)品綠色防控覆蓋率54.03%；植物檢疫合格者出證率100%；救災資金及時撥付率100%；各項工作及時完成率100%；“三公經(jīng)費”控制率100%。

（2）效益指標完成情況

重大病蟲疫情防控能力有效提升；草地貪夜蛾防控平均產(chǎn)量損失控制率5%；農(nóng)藥使用量增長率<0%。

（3）滿意度指標完成情況

群眾滿意度90%；內(nèi)部干部職工滿意度90%。

2.績效目標未完成原因分析

無。

（二）項目績效目標完成情況

1.項目1績效目標完成情況

項目1（開遠市2024年小麥“一噴三防”資金）設(shè)定8條績效指標，其中：數(shù)量指標1條、質(zhì)量指標1條、時效指標2條、成本指標1條、社會效益指標1條、可持續(xù)影響指標1條、服務(wù)對象滿意度指標1條；截至2024年12月31日，8條指標已全部完成。

2.項目2績效目標完成情況

項目2（開遠市2024年中央農(nóng)業(yè)防災減災資金（第三批）水稻、玉米重大病蟲害統(tǒng)防統(tǒng)治資金）設(shè)定8條績效指標，其中：數(shù)量指標1條、質(zhì)量指標2條、時效指標1條、成本指標1條、社會效益指標1條、可持續(xù)影響指標1條、服務(wù)對象滿意度指標1條；截至2024年12月31日，8條指標已全部完成。

3.項目3績效目標完成情況

項目3（開遠市2022年-2024年農(nóng)藥減量示范資金）設(shè)定7條績效指標，其中：數(shù)量指標2條、時效指標1條、經(jīng)濟效益指標1條、生態(tài)效益指標1條、可持續(xù)影響指標1條、服務(wù)對象滿意度指標1條；截至2024年12月31日，7條指標已全部完成。

4.項目4績效目標完成情況

項目4（2020年草地貪夜蛾監(jiān)測及防控工作經(jīng)費）設(shè)定6條績效指標，其中：數(shù)量指標2條、時效指標1條、經(jīng)濟效益指標1條、可持續(xù)影響指標1條、服務(wù)對象滿意度指標1條；截至2024年12月31日，6條指標已全部完成。

5.項目5績效目標完成情況

項目5（草地貪夜蛾防控經(jīng)費）設(shè)定6條績效指標，其中：數(shù)量指標2條、時效指標1條、經(jīng)濟效益指標1條、可持續(xù)影響指標1條、服務(wù)對象滿意度指標1條；截至2024年12月31日，6條指標已全部完成。

6.項目6績效目標完成情況

項目6（農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全抽檢農(nóng)藥經(jīng)費）設(shè)定4條績效指標，其中：數(shù)量指標1條、質(zhì)量指標1條、社會效益指標1條、服務(wù)對象滿意度指標1條；截至2024年12月31日，4條指標已全部完成。

四、績效自評結(jié)論

我單位2024年部門整體支出績效自評得分99分，評價等級為“優(yōu)”。

項目1績效自評得分100分，評價等級為“優(yōu)”。

項目2績效自評得分100分，評價等級為“優(yōu)”。

項目3績效自評得分93.2分，評價等級為“優(yōu)”。

項目4績效自評得分98分，評價等級為“優(yōu)”。

項目5績效自評得分92.5分，評價等級為“優(yōu)”。

項目6績效自評得分99.5分，評價等級為“優(yōu)”。

五、部門整體支出績效評價指標分析

（一）決策情況分析

1.整體績效目標設(shè)定

按要求制定了年度預算整體績效目標；制定依據(jù)是否充分，與部門履職、年度工作任務(wù)相符；整體績效目標清晰、細化、可衡量。

2.項目績效目標設(shè)定

所有項目設(shè)立項目績效目標；項目績效目標經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和科學、合理測算，與項目年度的任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應；項目績效目標充分細化、量化，與項目預算資金相匹配。

3.預算編制科學性

預算編制與履職目標緊密銜接；依據(jù)充分、數(shù)據(jù)詳實、結(jié)構(gòu)細化。

4.基本支出保障

基本支出預算能夠保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)；人員工資、日常公用經(jīng)費、其它完成部門職能任務(wù)所必需的支出，不存在缺口；不存在預算編制時就考慮用項目資金彌補公用經(jīng)費不足的情況。

5.重點支出保障率

重點支出保障率達100%。

（二）過程情況分析

1.預算執(zhí)行率：預算執(zhí)行率97%；

2.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動率：結(jié)轉(zhuǎn)給余變動率47.5% ；

3.“三公”經(jīng)費變動：“三公”經(jīng)費變動率0%；

4.“三公”經(jīng)費控制率：“三公”經(jīng)費控制率100%；

5.政府采購執(zhí)行率：政府采購執(zhí)行率100%；

6.收入合規(guī)：單位收入依據(jù)充分，來源合規(guī)；

7.支出合規(guī)：使用預算資金符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項目的重大開支經(jīng)過評估論證；符合部門預算批復的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

8.管理制度健全性：具有預算績效管理辦法、財務(wù)管理制度、會計核算制度等；具有項目支出管理辦法或制度、規(guī)定；已建立部門支出內(nèi)控制度或相應措施；管理辦法、制度、措施得到有效執(zhí)行。

9.落實績效主體責任：成立部門預算績效管理工作領(lǐng)導小組；開展事前績效評估、績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價等工作。

10.整改落實：發(fā)現(xiàn)問題已積極制定措施全部整改。

11.資料、信息報送、信息公開的及時性:及時收集、整理、分析與部門整體階段性資金支出及績效目標完成相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息并上報；在規(guī)定時限內(nèi)公開預算決算信息和績效管理相關(guān)信息。

12.資產(chǎn)管理制度健全性：已制定資產(chǎn)管理制度；制度合法、合規(guī)、完整；并得到有效執(zhí)行。

13.資產(chǎn)管理安全性：資產(chǎn)保存完整；配置合理；資產(chǎn)處置規(guī)范；資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，賬實相符；資產(chǎn)無有償使用。

14.固定資產(chǎn)利用率：固定資產(chǎn)利用率100%。

（三）產(chǎn)出情況分析

1.重點工作辦結(jié)率：重點工作辦結(jié)率100%

2.實際完成率完成及時率100%

3.完成及時率：部門整體支出績效目標實際完成率100%

4.質(zhì)量達標率：質(zhì)量達標率100%

（四）效果情況分析

1.經(jīng)濟效益：達到全部預期指標，效益較為明顯。

2.生態(tài)效益或可持續(xù)影響：達到全部預期指標，效益較為明顯。

3.行政效能：未發(fā)生廉政問題。

4.社會公眾或服務(wù)對象滿意度：社會公眾或服務(wù)對象滿意度90%。

六、部門整體支出過程中存在的問題及改進措施

（一）主要問題及原因分析

一是工作經(jīng)費不足，車輛用油等工作經(jīng)費嚴重不足，病蟲害監(jiān)測、防控、行政執(zhí)法等工作的開展，覆蓋全市，點多面廣，工作用車是工作及時有效開展的基礎(chǔ)，購買汽油費用不足等直接影響工作的順利實施。

二是植保技術(shù)力量匱乏，技術(shù)人員數(shù)量嚴重不足，隊伍建設(shè)有待加強。

（二）改進的方向和具體措施

一是強化預算執(zhí)行，提高預算完成率。嚴格按項目和進度執(zhí)行預算，合理安排資金支出，增強預算執(zhí)行的規(guī)范性和嚴肅性；完善項目責任制，業(yè)務(wù)科室為項目實施責任單位，應加強與財務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)和項目實施，定期做好預算執(zhí)行分析，及時了解預算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預算執(zhí)行偏差，加快預算的執(zhí)行進度，減少存量資金，切實提高預算完成率及資金使用效益。

二是科學合理編制政府采購預算，強化政府采購預算執(zhí)行，確保政府采購預算切合單位實際。

三是根據(jù)年初的績效考核指標及預算績效目標，扎實推進相關(guān)工作，確保考核指標及預算績效目標按時、優(yōu)質(zhì)完成。

七、主要經(jīng)驗及做法

（一）認真貫徹落實全面實施預算績效管理辦法

認真學習、貫徹落實全面實施預算績效管理辦法《開遠市財政局關(guān)于印發(fā)<開遠市市級項目支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（開財發(fā)〔2022〕296號）和《開遠市財政局關(guān)于印發(fā)<開遠市市級預算績效管理暫行辦法>》的通知》（開財發(fā)〔2022〕306號），嚴格按要求執(zhí)行。

（二）加強組織領(lǐng)導

落實“政府主導、屬地負責、聯(lián)防聯(lián)控”工作機制，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，密切配合，確保應對及時，防控有效。成立項目領(lǐng)導小組，負責對項目工作的領(lǐng)導、組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。成立技術(shù)工作組，負責項目的實施。根據(jù)實施方案，將每一項工作任務(wù)落實到每一個技術(shù)人員，保障項目順利實施。

（三）建立財務(wù)管理制度

嚴格按照《開遠市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局財務(wù)管理制度》執(zhí)行，財政資金專賬核算、專人管理、專款專用，嚴格按照項目批復實施內(nèi)容使用。資金支出有規(guī)范合同、正規(guī)發(fā)票、證明性材料、原始憑證等痕跡資料。

開遠市植檢植保站

2025年4月9日