開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站2024年度部門整體和項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告

為貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，根據(jù)《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<開遠(yuǎn)市全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案>的通知》（開財(cái)字〔2020〕181號）《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<開遠(yuǎn)市市級項(xiàng)目支出績效評價(jià)管理暫行辦法>的通知》（開財(cái)發(fā)〔2022〕296號）和《開遠(yuǎn)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<開遠(yuǎn)市市級預(yù)算績效管理暫行辦法>的通知》（開財(cái)發(fā)〔2022〕306號）要求，我單位及時(shí)對2024年部門整體和項(xiàng)目支出績效情況進(jìn)行自查自評，現(xiàn)將開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站2024年度部門整體和項(xiàng)目支出情況報(bào)告如下：

一、單位基本情況

（一）單位概況

1.職能職責(zé)

制定農(nóng)村能源技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范和中、長期發(fā)展規(guī)劃；

負(fù)責(zé)新能源的科學(xué)研究、開發(fā)示范和推廣工作；

鞏固以沼氣項(xiàng)目為主的農(nóng)村能源建設(shè)成果；

組織、指導(dǎo)、監(jiān)督全市農(nóng)村能源工作開展；

試驗(yàn)、示范、推廣沼氣綜合利用技術(shù)；

負(fù)責(zé)農(nóng)村人居環(huán)境改善工作；

完成上級主管部門及業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站屬二級預(yù)算單位，單位性質(zhì)為財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，年末實(shí)有在職人數(shù)合計(jì)6人：財(cái)政補(bǔ)助6人。

（二）年度工作目標(biāo)及重點(diǎn)工作任務(wù)

開展農(nóng)村能源設(shè)施安全管理維護(hù)工作，深入推進(jìn)農(nóng)村能源安全生產(chǎn)專項(xiàng)治理，嚴(yán)格杜絕事故的發(fā)生。本年度排查沼氣用戶200戶，開展沼氣安全生產(chǎn)培訓(xùn)7次，通過開遠(yuǎn)電視臺(tái)向我市廣大群眾宣傳沼氣安全1次，開展集中安全宣傳9次，發(fā)放宣傳資料6231份，制作沼氣安全標(biāo)識164個(gè)。全市在秸稈禁燒及綜合利用方面開展宣傳培訓(xùn)7次，發(fā)放宣傳資料6500余份，培訓(xùn)群眾及基層人員420余人次，開展秸稈禁燒巡查20次，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）開展秸稈利用情況調(diào)查7次，目前全市秸稈綜合利用率91.78%。協(xié)助開展農(nóng)村人居環(huán)境整治提升相關(guān)工作。

（三）當(dāng)年部門整體支出績效目標(biāo)

開展農(nóng)村沼氣設(shè)施安全隱患排查整治，農(nóng)作物秸稈利用調(diào)查及禁燒監(jiān)管，協(xié)助農(nóng)村人居環(huán)境督促檢查。

（四）單位預(yù)算績效管理開展情況

我單位依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和預(yù)算績效管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合年度目標(biāo)任務(wù)，在申報(bào)預(yù)算的同時(shí)，設(shè)立了主要績效目標(biāo)。同時(shí)，從以下幾方面做好預(yù)算績效跟蹤管理：一是確定監(jiān)控重點(diǎn)。側(cè)重于將“三公”經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支納入績效運(yùn)行重點(diǎn)監(jiān)控范圍；二是明確監(jiān)控內(nèi)容。從績效目標(biāo)預(yù)期完成情況、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支情況、項(xiàng)目績效完成情況等方面明確預(yù)算執(zhí)行績效運(yùn)行監(jiān)控分析要點(diǎn)；三是建立定期報(bào)送制度。相關(guān)科室每年1-6月和1-9月按照明確的績效運(yùn)行監(jiān)控分析要點(diǎn)報(bào)送相關(guān)情況，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)送市財(cái)政局；四是及時(shí)督促整改。根據(jù)績效目標(biāo)完成情況，分管領(lǐng)導(dǎo)督促各科室結(jié)合績效評審報(bào)告所反映的問題進(jìn)行及時(shí)整改，促進(jìn)各科室按照年度計(jì)劃實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)。

（五）單位內(nèi)控制度建設(shè)情況

1.加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化管理。我站不斷健全完善財(cái)務(wù)管理機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)政策、法律法規(guī)，堅(jiān)持計(jì)劃開支，有效投入。在經(jīng)費(fèi)管理上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做到所有經(jīng)濟(jì)收入，都納入財(cái)政部門統(tǒng)一管理、統(tǒng)一計(jì)劃，統(tǒng)一使用，沒有私設(shè)小金庫、賬外賬。嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)開支，特別是對接待費(fèi)用的開支進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，規(guī)定大額開支項(xiàng)目都由領(lǐng)導(dǎo)班子討論決定，從不亂花一分錢。

2.內(nèi)部控制建立健全及執(zhí)行情況。我站對預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等相關(guān)業(yè)務(wù)制定了相關(guān)制度。各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有嚴(yán)格的流程管理。對于各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程、重大項(xiàng)目決策和項(xiàng)目申報(bào)，經(jīng)過初審核查、征求意見、公開公示，再進(jìn)行集體決策，然后執(zhí)行決策，進(jìn)行檢查驗(yàn)收，公開結(jié)果。對大額資金使用，首先安排預(yù)算、提出申請，再進(jìn)行初步審查，集體研究，公開公示，然后進(jìn)行資金分配使用。對于財(cái)、物管理，按照規(guī)定流程執(zhí)行。涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)崗位依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，不定期進(jìn)行督察檢查，確保財(cái)、物合規(guī)管理。

二、單位整體收支情況

（一）2024年年初預(yù)算安排情況

根據(jù)（開財(cái)預(yù)〔2024〕1號）《關(guān)于下達(dá)2024年財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算的通知》，2024年開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站預(yù)算收入129.6萬元，其中：基本支出129.6萬元（包含工資福利收支123.7萬元，商品和服務(wù)支出5.7萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助收支0.2萬元）；項(xiàng)目支出安排預(yù)算為0萬元。

（二）2024年單位整體收支情況

截至2024年12月31日，部門整體總收入117.30萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，本年財(cái)政撥款收入117.30萬元，其他收入0萬元。本年總支出117.30萬元，支付進(jìn)度為100%。其中：項(xiàng)目實(shí)際收入0萬元，支出0萬元，項(xiàng)目資金執(zhí)行率為0%。

（三）“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算情況

1.2024年公務(wù)接待費(fèi)年初預(yù)算批復(fù)2.03萬元，2024年1-12月公務(wù)接待費(fèi)執(zhí)行數(shù)0萬元，接待批次0批，接待人數(shù)0人，與去年同期對比無變化。

2.2024年公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)年初預(yù)算批復(fù)4.17萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.17萬元，公務(wù)用車購置0元；2024年1-12月公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出數(shù)1.05萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.05萬元，公務(wù)用車購置0元，與去年同期相比增加0.01萬元。

3.2024年1-12月無因公出國（境）費(fèi)。

4.2024年1-12月培訓(xùn)費(fèi)0.04萬元。

5.2024年1-12月無會(huì)議費(fèi)。

（四）資金管理情況

嚴(yán)格中央八項(xiàng)規(guī)定要求，在資金使用過程中始終堅(jiān)持節(jié)支增效理念，經(jīng)費(fèi)由財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，資金使用負(fù)責(zé)人按經(jīng)費(fèi)開支范圍經(jīng)手相關(guān)報(bào)銷憑證，收集整理完成后交財(cái)務(wù)審核。經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷需有正規(guī)發(fā)票作為原始單據(jù)，由經(jīng)手人、部門領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，到財(cái)務(wù)室報(bào)銷。按照勤儉節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制部門資金開支標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)費(fèi)納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，科學(xué)合理的編制和安排預(yù)算，規(guī)范管理，嚴(yán)格審批經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)，避免不必要的支出。

三、績效目標(biāo)完成情況

（一）部門整體支出績效目標(biāo)完成情況

1.績效目標(biāo)完成情況

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況

2024年部門整體支出設(shè)定8條產(chǎn)出指標(biāo)，其中:數(shù)量指標(biāo)4條、質(zhì)量指標(biāo)2條、時(shí)效指標(biāo)1條、成本指標(biāo)1條，截至2024年12月31日，完成8條。

（2）效益指標(biāo)完成情況

2024年部門整體支出設(shè)定5條效益指標(biāo)，其中:經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)2條、社會(huì)效益指標(biāo)1條、生態(tài)效益指標(biāo)1條、可持續(xù)影響指標(biāo)1條，截至2024年12月31日，完成5條。

（3）滿意度指標(biāo)完成情況

2024年部門整體支出設(shè)定2條滿意度指標(biāo)，其中:服務(wù)對象滿意度指標(biāo)2條，截至2024年12月31日，完成2條。

2.績效目標(biāo)未完成原因分析

開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站截至2024年12月31日已完成全部指標(biāo)。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況

開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站無項(xiàng)目支出。

四、績效自評結(jié)論

開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站2024年部門整體支出績效自評得分98分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

五、部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)分析

（一）決策情況分析

1.整體績效目標(biāo)設(shè)定

按要求制定了年度預(yù)算整體績效目標(biāo)；制定依據(jù)充分，與部門履職、年度工作任務(wù)相符；整體績效目標(biāo)清晰、細(xì)化、可衡量。

2.項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定

所有項(xiàng)目設(shè)立項(xiàng)目績效目標(biāo)；項(xiàng)目績效目標(biāo)經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和科學(xué)、合理測算，與項(xiàng)目年度的任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對應(yīng)；項(xiàng)目績效目標(biāo)充分細(xì)化、量化，與項(xiàng)目預(yù)算資金相匹配。

3.預(yù)算編制科學(xué)性

預(yù)算編制與履職目標(biāo)緊密銜接；依據(jù)充分、數(shù)據(jù)詳實(shí)、結(jié)構(gòu)細(xì)化。

4.基本支出保障

基本支出預(yù)算能夠保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；人員工資、日常公用經(jīng)費(fèi)、其它完成部門職能任務(wù)所必需的支出，不存在缺口；不存在預(yù)算編制時(shí)就考慮用項(xiàng)目資金彌補(bǔ)公用經(jīng)費(fèi)不足的情況。

5.重點(diǎn)支出保障率

重點(diǎn)支出保障率達(dá)100%。

（二）過程情況分析

1.預(yù)算執(zhí)行率：預(yù)算執(zhí)行率100%；

2.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率：結(jié)轉(zhuǎn)給余變動(dòng)率0% ；

3.“三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)：“三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)率0%；

4.“三公”經(jīng)費(fèi)控制率：“三公”經(jīng)費(fèi)控制率17%；

5.政府采購執(zhí)行率：政府采購執(zhí)行率131%；

6.收入合規(guī)：單位收入依據(jù)充分，來源合規(guī)；

7.支出合規(guī)：使用預(yù)算資金符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開支經(jīng)過評估論證；符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

8.管理制度健全性：具有預(yù)算績效管理辦法、財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等；具有項(xiàng)目支出管理辦法或制度、規(guī)定；已建立部門支出內(nèi)控制度或相應(yīng)措施；管理辦法、制度、措施得到有效執(zhí)行。

9.落實(shí)績效主體責(zé)任：成立部門預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組；開展事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價(jià)等工作。

10.整改落實(shí)：發(fā)現(xiàn)問題已積極制定措施全部整改。

11.資料、信息報(bào)送、信息公開的及時(shí)性:及時(shí)收集、整理、分析與部門整體階段性資金支出及績效目標(biāo)完成相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息并上報(bào)；在規(guī)定時(shí)限內(nèi)公開預(yù)算決算信息和績效管理相關(guān)信息。

12.資產(chǎn)管理制度健全性：已制定資產(chǎn)管理制度；制度合法、合規(guī)、完整；并得到有效執(zhí)行。

13.資產(chǎn)管理安全性：資產(chǎn)保存完整；配置合理；資產(chǎn)處置規(guī)范；資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，賬實(shí)相符；資產(chǎn)無有償使用。

14.固定資產(chǎn)利用率：固定資產(chǎn)利用率低于90%。原因是已達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的賬面資產(chǎn)未及時(shí)處置。  

（三）產(chǎn)出情況分析

1.重點(diǎn)工作辦結(jié)率：重點(diǎn)工作辦結(jié)率100%。  

2.實(shí)際完成率完成及時(shí)率100%。

3.完成及時(shí)率：部門整體支出績效目標(biāo)實(shí)際完成率100%。

4.質(zhì)量達(dá)標(biāo)率：質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%。

（四）效果情況分析

1.經(jīng)濟(jì)效益：達(dá)到全部預(yù)期指標(biāo)，效益較為明顯。

2.生態(tài)效益或可持續(xù)影響：達(dá)到全部預(yù)期指標(biāo)，效益較為明顯。

3.行政效能：未發(fā)生廉政問題。

4.社會(huì)公眾或服務(wù)對象滿意度：群眾滿意度90%，內(nèi)部干部職工滿意度100%。

六、部門整體支出過程中存在的問題及改進(jìn)措施

（一）主要問及原因分析

資金安排和使用上仍有不可預(yù)見性，在科學(xué)設(shè)置預(yù)算績效指標(biāo)上還需進(jìn)一步加強(qiáng)，使之更加符合工作的實(shí)際。

（二）改進(jìn)的方向和具體措施

對相關(guān)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，特別是針對《中華人民共和國預(yù)算法》、《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。

七、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

高度重視績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用工作，積極探索和建立一套與預(yù)算管理相結(jié)合、多渠道應(yīng)用評價(jià)結(jié)果的有效機(jī)制，著力提高績效意識和財(cái)政資金使用效益。

開遠(yuǎn)市農(nóng)村能源工作站

2025年3月28日