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問題類別

問題描述

問題來源

整改措施

整改情況

1

E行政執(zhí)法“三項(xiàng)制度”落實(shí)不到位問題

除特殊情況外未在實(shí)施審計(jì)3日前，向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書。

自查發(fā)現(xiàn)的問題

    一是制定并印發(fā)開遠(yuǎn)市審計(jì)局審計(jì)業(yè)務(wù)口袋書，統(tǒng)一規(guī)范審計(jì)程序和各類審計(jì)文書文本格式；二是開展“開審課堂”業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)會，對全體審計(jì)人員在審計(jì)流程、審批程序、文書格式上進(jìn)行培訓(xùn)和強(qiáng)調(diào)，不斷規(guī)范審計(jì)行為；三是開展審計(jì)項(xiàng)目檔案交叉評查，對存在的問題及時(shí)通報(bào)整改，不斷強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)效。

已整改

2

E行政執(zhí)法“三項(xiàng)制度”落實(shí)不到位問題

向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查時(shí)，審計(jì)人員未出示其工作證件和審計(jì)通知書副本。

自查發(fā)現(xiàn)的問題

    一是開展“開審課堂”業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)會，對全體審計(jì)人員在審計(jì)流程、審批程序、文書格式上進(jìn)行培訓(xùn)和強(qiáng)調(diào)，不斷規(guī)范審計(jì)行為；二是及時(shí)組織新進(jìn)審計(jì)人員進(jìn)行執(zhí)法考試取得執(zhí)法證，確保全體審計(jì)人員執(zhí)法證覆蓋率100%，堅(jiān)決落實(shí)行政執(zhí)法“三項(xiàng)制度”。

已整改

3

F其他方面的問題

查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)的賬戶以及其他單位、個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的存款，審批程序不規(guī)范。

自查發(fā)現(xiàn)的問題

    一是制定《開遠(yuǎn)市審計(jì)局查詢單位、個(gè)人存款審批單》，做到審計(jì)組到分管領(lǐng)導(dǎo)再到主要領(lǐng)導(dǎo)層層審核把關(guān)的審批程序；二是開展“開審課堂”業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)會，對全體審計(jì)人員在審計(jì)流程、審批程序、文書格式上進(jìn)行培訓(xùn)和強(qiáng)調(diào)，不斷規(guī)范審計(jì)行為；三是開展審計(jì)項(xiàng)目檔案交叉評查，對存在的問題及時(shí)通報(bào)整改，不斷強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)效。

已整改