開遠市審計局2022年預算公開目錄

第一部分 開遠市審計局2022年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、省對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 開遠市審計局2022年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本次下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務預算表

十四、省對下轉移支付預算表

十五、省對下轉移支付績效目標表

十六、新增資產配置表

開遠市審計局2022年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責。

1.主管全市審計工作。負責對財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家、省級、州級和市級有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對市政府重點建設項目進行審計監(jiān)督。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構有關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2.執(zhí)行地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案和政策。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域審計工作規(guī)劃和年度審計計劃。

3.向中共開遠市委審計委員會提出年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向市人民政府市長提出年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市人民政府委托向市人民代表大會常務委員會提出市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市委和市政府有關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）黨（工）委和政府通報審計情況和審計結果。

4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定，包括國家、省級、州級和市級有關重大政策措施貫徹落實情況；市級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，市級各部門（含直屬單位）預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，中央、省財政、州財政和市財政轉移支付資金；使用市級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支；市級投資和以市級投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，市級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；市屬國有企業(yè)和金融機構、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構境內外資產、負債和損益；有關社會保障基金、社會捐贈基金和其他資金、資金的財務收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

5.按照規(guī)定對科級黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

6.組織實施對國家、省、州、市財經法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與市級財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提起行政訴訟或市政府裁決中的有關事項，協(xié)助配合有關部門查處有關重大案件。

8.指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的有關審計報告。

9.組織開展審計領域的對外交流與合作，指導和推廣信息技術在審計領域的應用。

10.完成市委、市政府交辦的其他任務。

11.職能轉變。進一步完善審計管理體制，優(yōu)化審計工作機制和審計資源配置，加強全市審計工作統(tǒng)籌，在編制管理、干部管理、審計計劃、組織實施、結果報告、隊伍建設、教育培訓、經費保障等方面加大全市統(tǒng)籌力度，加強與有關部門的溝通協(xié)調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力，構建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權威高效的審計監(jiān)督體系。   

（二）機構設置情況。

開遠市審計局是開遠市人民政府組成部門，為正科級，中共開遠市委審計委員會辦公室設在開遠市審計局。我部門共設置9個內設機構和市委審計委辦秘書科，具體是：辦公室、法規(guī)科、財政審計科、固定資產投資審計科、經濟責任審計科、社會保障審計科、農業(yè)農村審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、電子數(shù)據(jù)審計科、市委審計委辦秘書科。

所屬單位1個：開遠市政府投資審計中心。

   （三）重點工作概述。

開遠市審計局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及中央審計委員會會議精神，深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話和對審計工作的重要指示批示精神，按照省委、省政府和審計署安排部署，依法履行審計監(jiān)督職責，扎實推進各項工作,加強黨對審計工作全面領導,牢牢把握政治機關的根本定位,把總書記囑托作為根本遵循,科學謀劃“十四五”云南審計發(fā)展規(guī)劃,用釘釘子精神維護制度權威,以“三立”要求引領自身建設,持續(xù)凈化干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。加大審計力度，創(chuàng)新審計方式，提高審計效率，對穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險等政策措施落實情況，以及公共資金、國有資產、國有資源、領導干部經濟責任履行情況進行審計，促進開遠經濟健康發(fā)展。一是聚焦審計主責主業(yè)，全面高效履職盡責；二是加大審計整改力度，推動問題真抓實改;三是不斷健全制度機制，提升審計工作效能;四是堅持“線上+線下”培訓，著力提升綜合業(yè)務能力。

二、預算單位基本情況

開遠市審計局編制2022年部門預算單位共2個。其中：財政全額供給單位2個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截止2021年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

開遠市審計局在職人員編制24人，其中：行政編制18人，事業(yè)編制6人。在職實有21人，其中：財政全供養(yǎng)21人，其中：行政編制15人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制6人。退休人員17人。

車輛編制2輛，實有車輛1輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況。

2022年單位財務總收入444萬元，其中：一般公共預算444萬元，政府性基金0.00萬元，國有資本經營收益0.00萬元，財政專戶管理的收入0.00萬元，事業(yè)收入0.00萬元，事業(yè)單位經營收入0.00萬元，上級補助收入0.00萬元，附屬單位上繳收入0.00萬元，其他收入0.00萬元。

與上年對比財政撥款總收入減少30.75萬元，下降6.48%，主要原因是在職人員有所減少，人員工資及社會保險有所減少。

（二）財政撥款收入情況。

2022年單位財政撥款收入444萬元，其中:本年收入444萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款444萬元，政府性基金預算財政撥款0.00萬元，國有資本經營收益財政撥款0.00萬元。

與上年對比部門財務總收入減少30.75萬元，下降6.48%，主要原因是在職人員有所減少，人員工資及社會保險有所減少。

四、預算單位支出情況

2022年單位預算總支出444萬元。財政撥款安排支出444萬元，其中：基本支出363.22萬元，與上年對比減少29.33元，下降7.47%，主要原因是在職人員有所減少，人員工資及社會保險有所減少；項目支出80.78萬元，與上年對比減少1.42萬元，下降1.73%，主要原因是項目測算具體標準有所調整。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

一般公共服務支出-審計事務-行政運行203.93萬元，主要用于開遠市審計局工資福利支出、差旅費、辦公費、交通補貼、交通費、會議費、工會經費、績效目標考核獎等。

一般公共服務支出-審計事務-審計業(yè)務80.78萬元，主要用于開遠市審計局審計項目經費支出。

一般公共服務支出-審計事務-事業(yè)運行68.11萬元，主要用于開遠市審計局下屬事業(yè)單位工資福利支出、公用經費支出等。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出27.66萬元，主要用于開遠市審計局基本養(yǎng)老保險繳費支出。

社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出11.47萬元，主要用于開遠市審計局職工職業(yè)年金繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療13.46萬元，主要用于開遠市審計局醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療5.04萬元，主要用于開遠市審計局固定資產投資中心事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費支出。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務員醫(yī)療補助8.64萬元，主要用于開遠市審計局公務員醫(yī)療補助。

衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出0.91萬元，主要用于開遠市審計局職工其他醫(yī)療支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公積金24萬元，主要用于開遠市審計局職工住房公積金繳費支出。

五、省對下專項轉移支付情況

（一）與中央配套事項。

無。

（二）按既定政策標準測算補助事項。

無。

（三）經濟社會事業(yè)發(fā)展事項。

無。

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目1個，采購預算總額19.87萬元，其中：政府采購貨物預算19.87萬元、政府采購服務預算0萬元、政府采購工程預算0萬元。

七、單位“三公”經費增減變化情況及原因說明

開遠市審計局2022年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計5萬元，較上年減少4.01萬元，下降44.51%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費。

無，因公出國（境）費預算由省審計廳（本級）統(tǒng)一編制。

與去年對比無增減變化。

（二）公務接待費。

開遠市審計局2022年公務接待費預算為2萬元，較上年減少1.34萬元，下降40.12%，國內公務接待批次計劃為25次，共計計劃接待200人次（具體支出情況嚴格按規(guī)定執(zhí)行）。

減少原因是嚴格落實中央八項規(guī)定精神和省委省政府“過緊日子”要求，進一步壓減公務接待費支出。

（三）公務用車購置及運行維護費。

開遠市審計局2022年公務用車購置及運行維護費為3萬元，較上年減少2.67萬元，下降47.09%。其中：公務用車購置費0.00萬元，與上年持平；公務用車運行維護費3萬元，較上年減少2.67萬元，下降47.09%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為1輛。

減少原因是嚴格落實中央八項規(guī)定精神和省委省政府“過緊日子”要求，進一步壓減公務用車購置及運行維護費。

八、重點項目預算績效目標情況

開遠市審計局重點項目為審計業(yè)務經費，該經費主要保障開展全年審計項目需要。按規(guī)定設置產出指標、效益指標和滿意度指標。如本級的主要績效指標是：出具審計報告和專項審計調查報告大于等于20篇，向社會公告審計結果大于等于8篇。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋。

審計業(yè)務，是指審計機關按照職能職責對財政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督。

（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明。

開遠市審計局2022年機關運行經費安排38.73萬元，與上年對比（2021年40.65萬元），減少1.92萬元，下降4.72%，在職人員有所減少，人員工資及社會保險有所減少,按定額標準測算的公用經費相應減少。

（三）國有資產占有使用情況。

截至2021年12月31日，開遠市審計局資產總額335.78萬元，其中：流動資產31.66萬元，固定資產303.95萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產0.17萬元，其他資產0萬元。與上年相比本年資產總額減少47.13萬元，其中固定資產減少0.19萬元。處置屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛1輛，賬面原值26.89萬元；報廢報損資產75項，賬面原值41.88萬元，實現(xiàn)資產處置收入0萬元；資產使用收入0萬元。鑒于截至2021年12月31日的國有資產占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2021年決算編制后才能確定，此處公開為2021年12月資產月報數(shù)。