開遠市2022年1至6月地方財政預(yù)算

執(zhí)行情況報告

（2022年8月26日在開遠市第十一屆人民代表大會常務(wù)委員會第四次會議上）

開遠市財政局局長  白勇

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，我向開遠市第十一屆人民代表大會常務(wù)委員會第四次會議報告開遠市2022年1至6月份地方財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

一、1—6月全市財政預(yù)算總體執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1—6月，全市財政總收入完成100,589萬元，同比減收6,780萬元，下降6.3%。其中：上劃中央收入完成29,034萬元，同比減收1,158萬元，下降3.8%；上劃省級收入完成-1,960萬元，同比減收6,645萬元，下降1.4倍；上劃州級收入完成4,286萬元，同比增收1,179萬元，增長37.9%；一般公共預(yù)算收入完成69,229萬元，同比減收156萬元，下降0.2%。扣除增值稅留抵退稅8,940萬元（地方部分）因素后，全市一般公共預(yù)算收入完成78,169萬元，同比增收8,784萬元，增長12.7%。一般公共預(yù)算支出完成148,454萬元，同比減支19,457萬元，下降11.6%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1—6月，全市政府性基金預(yù)算收入完成14,604萬元，同比減收56,222萬元，下降79.4%。政府性基金預(yù)算支出完成137,221萬元，同比增支28,717萬元，增長26.5%。

（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

1—6月，全市社會保險基金預(yù)算收入完成118,498萬元，同比增收6,329萬元，增長5.6%。社會保險基金預(yù)算支出完成113,594萬元，同比增支7,526萬元，增長7.1%。社會保險基金預(yù)算當(dāng)期收支結(jié)余4,904萬元，滾存結(jié)余44,877萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

1—6月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成64萬元，同比增收64萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成106萬元，同比增支106萬元。

二、1—6月全市財政預(yù)算主要執(zhí)行情況

（一）稅收收入預(yù)算執(zhí)行情況。1—6月，全市稅收收入完成42,417萬元，同比減收749萬元，下降1.7%，占一般公共預(yù)算收入的61.3%。扣除增值稅留抵退稅8,940萬元（地方部分）因素后，稅收收入完成51,357萬元，同比增收8,191萬元，增長19%，占一般公共預(yù)算收入的65.7%。

1.增收的主要稅種：企業(yè)所得稅（市級部分）完成2,137萬元，同比增收724萬元，增長51.2%，主要是重點稅源企業(yè)小龍?zhí)兜V務(wù)局原煤銷量良好，利潤較上年增加，加之去年企業(yè)享受“三免兩減半”優(yōu)惠政策今年到期形成增收。資源稅（市級部分）完成5,537萬元，同比增收1,480萬元，增長36.5%，主要是小龍?zhí)兜V務(wù)局經(jīng)營狀況良好，原煤產(chǎn)量增加而增收。城市維護建設(shè)稅完成3,201萬元，同比增收645萬元，增長25.2%，主要是隨主體稅種增收而增收。房產(chǎn)稅完成1,768萬元，同比增收217萬元，增長14%，主要是能投、國電發(fā)電有限公司及南洞旅游開發(fā)有限公司繳納房產(chǎn)稅222萬元形成增收。城鎮(zhèn)土地使用稅完成6,961萬元，同比增收476萬元，增長7.3%，主要是今年市興遠公司繳納145萬元；中石化云南石油分公司在開遠繳稅168萬元形成增收。耕地占用稅去年同期發(fā)生退稅，今年1—6月無此因素，形成同比增收1,652萬元。環(huán)保稅完成1,709萬元，同比增收386萬元，增長29.2%，主要是煤電行業(yè)銷量增加，“三排”增加環(huán)保稅隨之增加。

2.減收的主要稅種：增值稅（地方部分）完成15,607萬元，同比減收3,241萬元，下降17.2%，主要原因：一是執(zhí)行國家大規(guī)模的組合式稅費支持政策，1—6月我市直接退付涉及企業(yè)增值稅留抵退稅縣市承擔(dān)15%部分及調(diào)庫部分共計8,940萬元；二是原煤銷量完成653萬噸，同比增加114萬噸，增值稅（地方部分）增收2,668萬元；三是解化清潔能源公司化肥銷量較去年同期增加，增值稅（地方部分）增收2,175萬元；四是2021年執(zhí)行電力企業(yè)緩稅政策地方部分稅收在今年一季度繳納形成增收594萬元。契稅完成2,060萬元，同比減收3,214萬元，下降60.9%，主要原因：一是2021年開遠市融和公司繳納契稅1,006萬元，今年無此因素；二是國有土地使用權(quán)出讓金收入今年大幅下降，加之商品房、二手房及土地交易減少形成減收。

（二）非稅收入預(yù)算執(zhí)行情況。1—6月，全市非稅收入完成26,812萬元，同比增收593萬元，增長2.3%，占一般公共預(yù)算收入的38.7%。

1.增收的主要項目：行政事業(yè)性收費收入完成11,271萬元，同比增收10,240萬元，增長9.9倍，主要是自然資源局繳納耕地開墾費9,567萬元形成增收。罰沒收入完成2,045萬元，同比增收672萬元，增長48.9%，主要是自然資源、紀委、應(yīng)急管理部門加強執(zhí)法監(jiān)督，其他一般罰沒收入增加1,366萬元，公安罰沒收入減收731萬元，增減相抵后形成增收。

2.減收的主要項目：國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成12,029萬元，同比減收10,360萬元，下降46.3%，主要是2021年1—6月通過處置棚改范圍內(nèi)資產(chǎn)入庫3,000萬元，產(chǎn)業(yè)園區(qū)廠房及其配套設(shè)施TOT項目組織非稅收入入庫17,400萬元，而今年同期僅入庫公房處置收入2,606萬元、出讓保障性住房使用權(quán)收入6,700萬元，形成減收。

（三）一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況。1—6月，全市一般公共預(yù)算支出完成148,454萬元，同比減支19,457萬元，下降11.6%。其中，民生支出累計完成107,859萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為72.7%。

三、1—6月財政主要工作情況

（一）統(tǒng)籌支持經(jīng)濟社會發(fā)展和疫情防控。一是優(yōu)先保障“三農(nóng)”投入。堅持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，年初市級預(yù)算安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3,000萬元。二是堅決兜住兜牢民生底線。嚴格落實有關(guān)民生政策規(guī)定的保障范圍和標準，及時足額發(fā)放在職、離退休人員工資，保障機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，嚴防“三保”支出風(fēng)險。1—6月 “三保”支出完成94,612萬元，其中：保工資77,783萬元，保運轉(zhuǎn)3,481萬元，保基本民生13,348萬元。三是有效實施積極的財政政策。用活用好財政、金融杠桿，切實提升財政政策效能，保持財政政策發(fā)力適度靠前，扎實推進穩(wěn)經(jīng)濟促發(fā)展若干措施落地見效，促進全市經(jīng)濟平穩(wěn)運行。年初市級財政預(yù)算安排項目前期費3,000萬元，中小企業(yè)發(fā)展專項資金200萬元，促進工業(yè)和商貿(mào)、建筑企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展獎勵資金1,680萬元。1—6月，全市爭取中央、省、州預(yù)算內(nèi)投資資金21,340萬元。四是打好減稅降費“組合拳”。制定出臺《開遠市財政局 國家稅務(wù)總局開遠市稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)減稅降費“四個機制”的通知》文件，健全工作機制，細化任務(wù)分工，確保減稅降費政策落地生根，充分釋放減稅降費政策紅利，實現(xiàn)“放水養(yǎng)魚、水多魚多”的良性循環(huán)。1—6月，增值稅留抵退稅27,067萬元，降費4,059.9萬元。其中：社會保障方面降費3,956.9萬元，降低政府性基金及行政性收費等費用方面降費103萬元。五是加大房租減免力度，助力服務(wù)業(yè)中小微企業(yè)和個體工商戶渡過難關(guān)，健康發(fā)展。市屬兩家國有集團公司在落實減免3個月租金的基礎(chǔ)上，再為承租戶減免5個月租金，共減免646戶，減免房租3,600萬元。六是落實社保費緩繳政策，加大穩(wěn)崗支持力度，保市場主體穩(wěn)就業(yè)。1—6月，為企業(yè)養(yǎng)老保險參保單位降費2,210.99萬元，降低失業(yè)保險費率政策惠及企業(yè)1,256戶，涉及28,020人，為企業(yè)減負437.67萬元，將大型企業(yè)穩(wěn)崗返還比例由30%提至50%，支付436家單位13,612名職工企業(yè)穩(wěn)崗返還632萬元。七是深化“銀企橋”服務(wù)機制。市委召開金融聯(lián)席工作會，分析研判全市金融工作形勢，抓實抓細政策落實；加強融資擔(dān)保體系建設(shè)、完善信貸風(fēng)險補償機制，引導(dǎo)金融機構(gòu)對符合貸款條件的企業(yè)貸款。1—6月，全市銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)放貸款54億元，同比增長19%；各級財政安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息730萬元，對符合政策規(guī)定條件的創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款給予一定貼息，撥付財政貼息資金143.75萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款6,155萬元。八是積極爭取上級資金，支持重點項目建設(shè)。1—6月，向上爭取資金165,166萬元，獲批專項債券資金14.12億元。九是抓實抓細抓好疫情防控工作，保障疫情防控資金需求。1—6月，撥付疫情防控資金1,854萬元，其中：上級資金22萬元，市級資金1,832萬元。

（二）抓好有關(guān)專項整治及專項治理工作，保障財政資金運行安全。一是根據(jù)全州財政運行、財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪魏?/font>“財政質(zhì)量年”行動工作視頻會議精神，制定印發(fā)有關(guān)專項整治行動實施方案，安排部署自查自糾工作，明確工作目標，細化工作任務(wù)，壓實工作責(zé)任，確保工作落實見效。1—6月，開展了1次自查工作，發(fā)現(xiàn)問題14個，已全部完成整改。二是開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理使用問題專項治理工作。提高政治站位，切實把專項治理當(dāng)成一項政治工程、民生工程、廉政工程來抓，建立聯(lián)席會議制度和跨部門工作機制，組建工作專班，保障專項治理抓緊、抓實、抓到位、出成效。自開展專項治理工作以來，自查發(fā)現(xiàn)問題及省級重點檢查組反饋問題已全部整改完畢。我市惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理使用問題專項治理工作評分全州第三名。