監(jiān)督索引號53250200600010000

　　開遠(yuǎn)市2024年政府預(yù)算公開

　　目錄

　　一、財政預(yù)算報告《關(guān)于開遠(yuǎn)市2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算的報告》

　　二、2024年財政名詞解釋（附件）

　　三、關(guān)于開遠(yuǎn)市2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算的報告附表（附件）

　　四、2024年開遠(yuǎn)市政府預(yù)算公開表（附件）

　　五、開遠(yuǎn)市2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算公開說明

　　六、部門預(yù)算重點領(lǐng)域財政項目文本公開

　　七、開遠(yuǎn)市2024年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

　　八、 開遠(yuǎn)市地方政府性債務(wù)限額和余額情況說明

　　九、2024年開遠(yuǎn)市政府預(yù)算公開表中空表說明

　　關(guān)于開遠(yuǎn)市2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算草案的報告（書面）

　　——2024年2月5日在市十一屆人大三次會議、市政協(xié)十一屆三次會議上

　　開遠(yuǎn)市財政局

各位代表、各位委員：

　　受市人民政府委托，現(xiàn)將開遠(yuǎn)市2023年地方財政預(yù)算[1]執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算草案，提請市十一屆人大三次會議審查，并請市政協(xié)委員協(xié)商。

　　2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2023年，在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)[2]、州委“337”工作思路[3]，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)[4]，深入貫徹落實黨中央決策部署和省、州、市黨委工作要求，在全市各級各部門的共同努力下，積極推進(jìn)財政政策落實，切實保障基層“三保”[5]，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)增效，財政預(yù)算執(zhí)行實現(xiàn)總體平衡，為譜寫中國式現(xiàn)代化開遠(yuǎn)篇章提供了有力的財力支撐。

　　一、2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）一般公共預(yù)算[6]收支情況

　　1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2023年，全市財政總收入完成268,217萬元，同比增收34,795萬元，增長14.9%。其中：上劃中央收入完成93,201萬元，同比增收23,350萬元，增長33.4%；上劃省級收入完成21,874萬元，同比增收2,446萬元，增長12.6%；上劃州級收入完成11,466萬元，同比增收2,156萬元，增長23.2%；一般公共預(yù)算收入完成141,676萬元，同比增收6,843萬元，增長5.1%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的100.1%。在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成103,632萬元，同比增收18,945萬元，增長22.4%，占比為73.1%；非稅收入完成38,044萬元，同比減收12,102萬元，下降24.1%，占比為26.9%。

　　2.一般公共預(yù)算支出完成情況。2023年，全市一般公共預(yù)算支出完成352,195萬元，同比增支4,238萬元，增長1.2%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的98.3%。

　　3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2023年，全市一般公共預(yù)算收入141,676萬元，上級補(bǔ)助收入221,955萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入109,762萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余49,607萬元，調(diào)入資金[7]4,397萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入4,353萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入44萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[8]6,355萬元，收入合計533,752萬元；一般公共預(yù)算支出 352,195萬元，上解上級支出27,173萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出114,839萬元，支出合計 494,207萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余38,545萬元（其中：上級定向性轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余35,748萬元，本級財力結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,797萬元），凈結(jié)余1,000萬元（安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。

　　（二）政府性基金預(yù)算[9]收支情況

　　1.政府性基金預(yù)算收入完成情況。2023年，全市政府性基金預(yù)算收入完成52,412萬元，同比減收55,705萬元，下降51.5%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的36.7%。主要原因是：房地產(chǎn)交易市場不及預(yù)期，給土地交易市場也帶來了較大影響，導(dǎo)致土地出讓收入大幅減收。

　　2.政府性基金預(yù)算支出完成情況。2023年，全市政府性基金預(yù)算支出完成117,549萬元，同比減支102,961萬元，下降46.7%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的67.2%。主要原因是：專項債券項目資金支出同比減少80,200萬元形成減支。

　　3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2023年，全市政府性基金預(yù)算收入52,412萬元，上級補(bǔ)助收入3,622萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入71,000萬元，上年結(jié)余收入3,656萬元，收入合計130,690萬元；政府性基金預(yù)算支出117,549萬元，上解上級支出1,327萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出3,600萬元，調(diào)出資金4,353萬元，支出合計126,829萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3,861萬元（其中：上級定向性轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,201萬元，本級財力結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,660萬元）。

　　（三）社會保險基金預(yù)算[10]收支情況

　　1.社會保險基金預(yù)算收入完成情況。2023年，全市社會保險基金預(yù)算收入完成273,113萬元，同比增收18,745萬元，增長7.4%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的99.1%。

　　2.社會保險基金預(yù)算支出完成情況。2023年，全市社會保險基金預(yù)算支出完成272,359萬元，同比增支11,744萬元，增長4.5%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的100.1%。

　　3.社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。2023年，全市社會保險基金預(yù)算收入273,113萬元，上年結(jié)余33,726萬元，收入合計306,839萬元；社會保險基金預(yù)算支出合計272,359萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余34,480萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老個人賬戶結(jié)余31,804萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險個人賬戶結(jié)余673萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險結(jié)余2,003萬元）。

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算[11]收支情況

　　1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成情況。2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成64萬元，同比減收724萬元，下降91.9%，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的8.7%。主要原因是：退2022年多上繳經(jīng)營利潤收益705萬元形成減收。

　　2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成情況。2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成227萬元，同比增支117萬元，增長1.1倍，完成市十一屆人大二次會議確定目標(biāo)的78.5%。主要原因是：國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出增加。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入64萬元，上級補(bǔ)助收入152萬元，上年結(jié)余269萬元，收入合計485萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出227萬元，調(diào)出資金44萬元，支出合計271萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余214萬元（其中：上級定向性轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余148萬元，凈結(jié)余66萬元）。

　　2023年，全市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況及平衡結(jié)果（詳見附件）均為快報數(shù)據(jù)，待州級與我市財政年終結(jié)算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向市人大常委會報告變化情況。

　　二、2023年財政主要工作成效

　　（一）開源挖潛提質(zhì)增收，財政綜合保障有力。盯緊傳統(tǒng)六大企業(yè)[12]，掌握重點稅源稅收增減情況，及時跟進(jìn)新引進(jìn)、新培育的產(chǎn)業(yè)企業(yè)，精準(zhǔn)把握全市稅收結(jié)構(gòu)特點，做實做細(xì)稅源監(jiān)測分析，深入推進(jìn)土地增值稅清算，確保稅收應(yīng)收盡收，全年稅收總量達(dá)到23.29億元，同比增長25.3%，稅收收入總量和縣級收入總量穩(wěn)居全州第一。盤存量，擴(kuò)增量，全力組織非稅收入及時入庫，加大對全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)資源清理，將資產(chǎn)納入預(yù)算一體化系統(tǒng)管理，大力盤活存量資產(chǎn)資源資金，全年盤活存量資金14,404萬元；深入推進(jìn)財政電子票據(jù)和非稅收入收繳電子化改革，非稅收入管理水平不斷提升。緊盯政策導(dǎo)向，積極爭取上級政策和資金支持，全年向上爭取資金298,312萬元，獲批專項債券項目3個，債券資金71,000萬元，爭取新增再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金73,662萬元，專項用于化解2023年3月向國務(wù)院報送的政府拖欠企業(yè)賬款和2018年納入隱性債務(wù)的政府拖欠企業(yè)賬款。獲省財政廳老舊小區(qū)棚戶區(qū)改造獎勵資金1,500萬元，省州鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金正向激勵資金828萬元。

　　（二）加力提效財政政策，經(jīng)濟(jì)運行企穩(wěn)回暖。嚴(yán)格落實減稅降費[13]系列政策，做到應(yīng)減盡減應(yīng)降盡降，1-11月全市新增減稅及退稅15,710.11萬元，全年政府性基金及行政性收費降費共計1,410.65萬元。充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，不斷拉動和擴(kuò)大投資，促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，安排重點項目前期費1,323萬元，安排專項資金1,324萬元支持工業(yè)商貿(mào)企業(yè)發(fā)展及招商引資工作。深化“政銀企”金融服務(wù)機(jī)制，健全完善融資擔(dān)保和風(fēng)險分擔(dān)體系，著力解決中小微企業(yè)融資難融資貴問題，云南省農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保有限公司在州內(nèi)對開遠(yuǎn)市涉農(nóng)貸款實現(xiàn)首家“零費率”擔(dān)保[14]服務(wù)。全市各項存款余額275.56億元，比年初新增22.5億元，增長9%；各項貸款余額210.78億元，比年初新增16.37億元，增長8%。落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，支持鼓勵創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，全年撥付貼息資金681.58萬元，支持創(chuàng)業(yè)者350人、發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款6,036萬元。

　　（三）兜牢兜實民生底線，民生福祉持續(xù)增強(qiáng)。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，全年民生支出完成264,977萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為75.2%。優(yōu)先支持“三農(nóng)”[15]工作，按照只增不減的原則，全年農(nóng)林水支出完成59,828萬元，同比增支402萬元，增長0.7%，建立財政涉農(nóng)資金[16]支出進(jìn)度預(yù)警通報機(jī)制，緊盯銜接資金支出進(jìn)度，以資金支出倒逼項目落實，全年撥付各級財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金8,845.92萬元，支出率為100%，從二季度起支出進(jìn)度排名全州前列。支持教育優(yōu)先發(fā)展，辦人民滿意的教育，保障財政教育投入到位，全年教育支出完成63,634萬元，同比增支526萬元，增長0.8%。支持健康開遠(yuǎn)建設(shè)，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，全年衛(wèi)生健康支出完成33,858萬元，同比增支2,442萬元，增長7.8%。持續(xù)推進(jìn)市政設(shè)施建設(shè)、城市更新、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，提升人民群眾的獲得感、幸福感、安全感，全年城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成11,221萬元，同比增支6,757萬元，增長1.5倍。持續(xù)完善城鄉(xiāng)民生保障制度，支持多層次社保體系建設(shè)，加強(qiáng)困難群眾基本生活保障，關(guān)愛“一老一小”[17]，落實就業(yè)優(yōu)先政策，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，全年社會保障和就業(yè)支出完成69,007萬元，同比增支6,086萬元，增長9.7%。堅持綠水青山就是金山銀山理念，多方位爭取和籌措資金支持打好“藍(lán)天、碧水、凈土”三大保衛(wèi)戰(zhàn)，全力支持全國文明城市創(chuàng)建，全年節(jié)能環(huán)保支出完成12,607萬元，同比增支347萬元，增長2.8%。

　　（四）防范化解風(fēng)險隱患，財政運行安全高效。制定開遠(yuǎn)市地方政府債務(wù)[18]化解總體方案（含國企化債方案），壓實政府債務(wù)借、管、用、還管理責(zé)任，制定還款計劃，通過預(yù)算安排、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活資金等措施按時償還到期債務(wù)。全年償還到期債券本息26,890萬元、置換到期債券本金36,100萬元、償還隱性債務(wù)47,522萬元；市國企債務(wù)風(fēng)險整體可控，綜合融資成本明顯下降，綜合融資成本平均降低1.72個百分點，非標(biāo)債務(wù)[19]占新增債務(wù)的比重降低6.44個百分點。全面梳理中小企業(yè)欠款情況，做到底數(shù)清、情況明，清償企業(yè)欠款97,455萬元。強(qiáng)化金融監(jiān)管，防范金融風(fēng)險，聯(lián)合市市場監(jiān)督管理局、市公安局開展涉非涉穩(wěn)常態(tài)化排查和專項排查，堅決打擊非法集資行為，排查企業(yè)11家，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險線索2條；開展集中宣傳3場，發(fā)放防范非法集資宣傳單1,400余份，各類宣傳品1,500余份，接受咨詢200余人次。

　　（五）提升財會監(jiān)督效能，財經(jīng)紀(jì)律約束有力。抓實財會監(jiān)督專項整治，深入推進(jìn)“清廉云南建設(shè)”財政資金監(jiān)管“清源行動”見行見效，緊緊圍繞財經(jīng)紀(jì)律重點問題專項整治行動工作范圍及重點、財政資金監(jiān)管“清源行動”目標(biāo)任務(wù)，組織開展市級各預(yù)算單位國有資產(chǎn)處置和“三公”經(jīng)費[20]管理情況、2022年財政收支真實性和政府購買服務(wù)實施情況等自查和復(fù)查工作。不斷加強(qiáng)會計監(jiān)督，全市24戶應(yīng)備案代理記賬機(jī)構(gòu)備案率達(dá)100%，依法對2家代理記賬機(jī)構(gòu)及其相關(guān)責(zé)任人的會計違法違規(guī)行為進(jìn)行了行政處罰。緊盯財政直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)、財政資金動態(tài)監(jiān)控平臺等，強(qiáng)化全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，通過財政資金動態(tài)監(jiān)控平臺監(jiān)控單位授權(quán)支付107,293筆，金額287,653萬元，發(fā)現(xiàn)需要核實的問題資金5,953筆，金額62,530萬元；通過核實拒付108筆，金額375萬元。深入推進(jìn)實施預(yù)算單位財務(wù)聯(lián)審，筑牢財政資金防線，完成一級預(yù)算單位23,149筆經(jīng)費支出事前事項審核，共計270,811.47萬元，聯(lián)審?fù)嘶?87筆，共計8,360.79萬元，退回率3.09%，同比下降了10.52%；完成二級預(yù)算單位24,439筆經(jīng)費支出事前事項審核，共計111,127.94萬元。

　　（六）推進(jìn)財政管理改革，財政治理水平提升。嚴(yán)格遵守預(yù)算法及其實施條例，規(guī)范部門預(yù)算管理，提高預(yù)算編制水平，編制更加清晰、完整的政府預(yù)算和部門預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)財政預(yù)算，在人大批準(zhǔn)后20日內(nèi)向各預(yù)算單位批復(fù)預(yù)算。不斷建立健全預(yù)算績效管理制度，持續(xù)完善項目指標(biāo)體系，將涵蓋了469個重點項目的5,520條績效指標(biāo)的預(yù)算績效指標(biāo)體系數(shù)據(jù)導(dǎo)入“云南財政一體化管理系統(tǒng)”，將預(yù)算編制和績效管理進(jìn)行有效銜接，實現(xiàn)績效目標(biāo)與部門預(yù)算同步編制、同步審核，提高預(yù)算績效管理工作規(guī)范和管理效率。推進(jìn)政府采購全流程電子化改革，全州首家實現(xiàn)政府采購項目“線上開標(biāo)”，真正實現(xiàn)政府采購項目“文件無紙化、標(biāo)書在線傳、專家網(wǎng)上評、過程全留痕”，營造了更加公平公正、陽光透明、高效便捷的交易環(huán)境，真正讓市場主體降成本、零跑腿。加速推進(jìn)非稅收入收繳電子化和財政票據(jù)電子化改革，全市59個執(zhí)收單位涉及的41項非稅收入執(zhí)收項目全部實現(xiàn)收繳電子化；財政電子票據(jù)上線率100%，實現(xiàn)開遠(yuǎn)財政電子票據(jù)“無紙化”。

　　（七）深化國資國企改革，企業(yè)競爭能力增強(qiáng)。切實加強(qiáng)黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，細(xì)化落實企業(yè)黨組織前置研究討論重大經(jīng)營管理事項清單，規(guī)范決策程序，推進(jìn)黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營深度融合。制定實施《開遠(yuǎn)市國有企業(yè)改革發(fā)展三年行動方案（2023—2025年）》，深化國企改革，優(yōu)化國有資本布局，提高國有資本運營效率。完善薪酬績效與目標(biāo)考核結(jié)果應(yīng)用聯(lián)動機(jī)制，將8家市屬國有公司納入年薪制考核范圍；同時，各市屬國有企業(yè)完善了涵蓋財務(wù)核算、資金支付、員工管理、工資薪酬等管理制度，持續(xù)規(guī)范公司管理，提升治理水平。展現(xiàn)國企擔(dān)當(dāng),為承租國有商鋪的商戶減免租金913萬元。促進(jìn)國有資本向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、園區(qū)經(jīng)濟(jì)等領(lǐng)域聚集，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，開遠(yuǎn)市南正街主題街區(qū)獲得國家AAA級旅游景區(qū)、國家級夜間文化和旅游消費集聚區(qū)稱號，市盛遠(yuǎn)博康公司獲得云南省第三批產(chǎn)教融合型企業(yè)稱號。三家集團(tuán)公司在參與城市建設(shè)及運營、產(chǎn)業(yè)園區(qū)打造、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合等方面實體化轉(zhuǎn)型取得較好成效，市融和公司實現(xiàn)年營業(yè)收入同比增長25%；市興遠(yuǎn)公司實現(xiàn)年營業(yè)收入同比增長20.96%；市盛遠(yuǎn)博康公司實現(xiàn)年營業(yè)收入同比增長4.42倍。履行防風(fēng)化債主體責(zé)任，制定我市國有企業(yè)債務(wù)化解方案、“一企一策”化解存量，嚴(yán)控增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。

　　各位代表、各位委員，2023年預(yù)算執(zhí)行總體平衡，有力地保障了黨中央、國務(wù)院重大決策部署的貫徹落實和省、州、市委政府重要工作、重點項目的順利推進(jìn)。同時，我們也清醒認(rèn)識到財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在財政收入增長乏力，需要與可能的矛盾突出，預(yù)算綜合平衡、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險壓力大，財政治理水平有待進(jìn)一步提升等困難和問題，我們將高度重視，積極采取有力措施予以化解。

　　開遠(yuǎn)市2024年地方財政預(yù)算草案

　　一、指導(dǎo)思想和基本原則

　　（一）指導(dǎo)思想。堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹落實中央、省委、州委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真落實省委十一屆五次全會、州委九屆六次全會和市委十屆六次全會要求，緊緊圍繞省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、州委“337”工作思路，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，聚焦高質(zhì)量發(fā)展這個新時代的硬道理，落實積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效，兜牢基層“三保”底線，落實好結(jié)構(gòu)性減稅降費政策，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解風(fēng)險、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高財政資金績效，鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進(jìn)民生福祉，保持社會穩(wěn)定，為實現(xiàn)開遠(yuǎn)市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。

　　（二）基本原則。一是堅持以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則。二是堅持優(yōu)先保障“三保”、防范債務(wù)風(fēng)險的原則。三是堅持強(qiáng)化整合、統(tǒng)籌財力的原則。四是堅持過“緊日子”、量力而行的原則。五是堅持依法合規(guī)、講求績效的原則。六是堅持真實性、合理性的原則。七是堅持財政資源向市委市政府決定事項集中的原則。

　　根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合我市2024年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃，通過深入調(diào)查研究，認(rèn)真分析，反復(fù)測算，擬對2024年財政收支預(yù)算作如下安排：

　　二、2024年全市地方財政收支預(yù)算安排

　　（一）一般公共預(yù)算收支安排情況

　　1.一般公共預(yù)算收入安排情況。2024年，全市財政總收入安排271,140萬元，同比增收2,923萬元，增長1.1%。其中：上劃中央收入安排91,353萬元，同比減收1,849萬元，下降2%；上劃省級收入安排22,432萬元，同比增收558萬元，增長2.6%；上劃州級收入安排11,430萬元，同比減收36萬元，下降0.3%。一般公共預(yù)算收入安排145,925萬元，同比增收4,249萬元，增長3%。

　　2.一般公共預(yù)算支出安排情況。2024年，全市一般公共預(yù)算支出安排359,240萬元，同比增支7,045萬元，增長2%。其中：市級可用財力安排支出283,400萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加27,547萬元，增長10.8%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、上級定向性轉(zhuǎn)移支付收入及專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計列支75,840萬元。

　　3.一般公共預(yù)算收支平衡情況：2024年，全市一般公共預(yù)算收入145,925萬元，上級補(bǔ)助收入145,079萬元（含上級定向性轉(zhuǎn)移支付收入及專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計64,295萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8,900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余38,545萬元，調(diào)入資金87,258萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入86,465萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入793萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,000萬元，收入合計426,707萬元。一般公共預(yù)算支出359,240萬元，上解上級支出29,247萬元，一般債券還本支出10,220萬元，支出合計398,707萬元。收支相抵，年終結(jié)余28,000萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金預(yù)計27,000萬元，凈結(jié)余1,000萬元（安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。

　　4.“三保”預(yù)算支出安排情況：

　　2024年，全市落實中央和省“三保”政策支出安排177,021萬元，其中：本級財力安排150,303萬元，上級補(bǔ)助26,718萬元。

　　保工資支出安排123,561萬元，其中：本級財力安排123,561萬元。

　　保運轉(zhuǎn)支出安排5,624萬元，其中：本級財力安排4,347萬元，上級補(bǔ)助1,277萬元。

　　保基本民生支出安排47,836萬元，其中：本級財力22,395萬元，上級補(bǔ)助25,441萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況

　　1.政府性基金預(yù)算收入安排情況。2024年，政府性基金預(yù)算收入安排177,670萬元，同比增收125,258萬元，增長2.4倍。

　　2.政府性基金預(yù)算支出安排情況。2024年，政府性基金預(yù)算支出安排132,024萬元，同比增支14,475萬元，增長12.3%。其中：市級可用財力安排支出126,823萬元（含地方政府專項債券資金50,000萬元），比上年預(yù)算數(shù)減支44,058萬元，下降25.8%；上級專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計列支5,201萬元。

　　3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況：2024年，政府性基金收入177,670萬元，上級補(bǔ)助收入3,000萬元，上年結(jié)余收入3,861萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50,000萬元，收入合計234,531萬元；政府性基金支出132,024萬元，上解上級支出5,042萬元，專項債券還本支出11,000萬元，調(diào)出資金86,465萬元，支出合計234,531萬元。收支平衡。

　　（三）社會保險基金預(yù)算收支安排情況

　　1.社會保險基金預(yù)算收入安排情況。2024年，社會保險基金預(yù)算收入安排293,601萬元，同比增收20,488萬元，增長7.5%，其中，保險費收入113,401萬元，同比增收1,789萬元，增長1.6%；財政補(bǔ)貼收入31,254萬元，同比增收2,847萬元，增長10%；利息收入514萬元，同比減收82萬元，下降13.8%。

　　2.社會保險基金預(yù)算支出安排情況。2024年，社會保險基金預(yù)算支出安排295,458萬元，同比增支23,099萬元，增長8.5%，其中，社會保險待遇支出202,028萬元，同比增支21,507萬元，增長11.9%。

　　3.社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。2024年，社會保險基金預(yù)算收入安排293,601萬元，上年結(jié)余34,480萬元，收入合計328,081萬元；社會保險基金支出合計295,458萬元。收支相抵后，年末滾存結(jié)余32,623萬元。

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況

　　1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排情況。2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排757萬元，同比增收693萬元，增長10.8倍。主要是融和公司上繳經(jīng)營利潤收益482萬元，興遠(yuǎn)公司上繳經(jīng)營利潤收益260萬元，博康公司上繳經(jīng)營利潤收益15萬元。

　　2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排情況。2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排329萬元，同比增支102萬元，增長44.9%。其中：市級可用財力安排支出30萬元，比上年預(yù)算數(shù)減支20萬元，下降40%；上級專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計列支299萬元。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入757萬元，上級補(bǔ)助收入151萬元，上年結(jié)余214萬元，收入合計1,122萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出329萬元，調(diào)出資金793萬元，支出合計1,122萬元。收支平衡。

　　三、2024年財政重點工作任務(wù)

　　（一）抓實財源培植，增強(qiáng)財政可持續(xù)性。緊緊圍繞中央經(jīng)濟(jì)工作會議決策部署，全國財政工作會議和省委、州委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議要求，落實積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效要求，支持加快現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，做大開遠(yuǎn)財政“蛋糕”，增強(qiáng)財政可持續(xù)性。嚴(yán)格落實結(jié)構(gòu)性減稅降費政策、穩(wěn)投資擴(kuò)消費，鼓勵創(chuàng)新，促進(jìn)中小企業(yè)專精特新發(fā)展等政策措施，持續(xù)鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢。著力支持?jǐn)U大招商，預(yù)算安排招商引資及駐外定點招商工作經(jīng)費及重點產(chǎn)業(yè)招商引資項目補(bǔ)助經(jīng)費2,484萬元；統(tǒng)籌財政資金著力支持重點項目建設(shè)，預(yù)算安排項目前期費3,000萬元，全力爭取中央、省州預(yù)算內(nèi)資金、政府債券等支持開遠(yuǎn)小龍?zhí)毒G色低碳精細(xì)化工園區(qū)、開遠(yuǎn)市輕工業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、開遠(yuǎn)市綠色紡織科技產(chǎn)業(yè)園等建設(shè)，做大做強(qiáng)園區(qū)經(jīng)濟(jì)，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，保障能源產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，切實把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。深化“政銀企”金融服務(wù)機(jī)制，不斷健全完善融資擔(dān)保和風(fēng)險補(bǔ)償體系，推動金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，著力解決中小微企業(yè)融資難融資貴問題，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入金融活水。

　　（二）強(qiáng)化收入征管，增強(qiáng)財政保障能力。強(qiáng)化財稅聯(lián)動，加大稅源監(jiān)控力度、加強(qiáng)稅收分析，算準(zhǔn)“收入賬”及“減稅賬”，著眼“放水養(yǎng)魚”、涵養(yǎng)稅源，把退稅減稅政策執(zhí)行到位，確保政策紅利直達(dá)快享、應(yīng)享盡享，有力提振市場主體信心。加快重點項目實施，推動項目盡快落地，建成投產(chǎn)，仙人洞坡、劍角峰風(fēng)電項目正式轉(zhuǎn)入商業(yè)運行，開遠(yuǎn)小龍?zhí)毒G色低碳精細(xì)化工園區(qū)建設(shè)持續(xù)推進(jìn)，紅河“風(fēng)光儲”一體化基地項目開遠(yuǎn)市第一批5個項目陸續(xù)并網(wǎng)發(fā)電等為稅收增收奠定基礎(chǔ)，城鎮(zhèn)土地使用稅和房產(chǎn)稅因申報繳納期限調(diào)整比2023年多出一個征繳期等，為實現(xiàn)稅收收入占一般公共預(yù)算收入75%以上提供了支撐，財政可持續(xù)性將進(jìn)一步增強(qiáng)。抓實抓細(xì)非稅收入管理，嚴(yán)格落實以票管費，收支兩條線管理，依托“云南省非稅收入管理平臺”對全市非稅收入數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)分析，對非稅收入的來源、規(guī)模、結(jié)構(gòu)等變化進(jìn)行有效監(jiān)管，確保應(yīng)收盡收，足額入庫。加大力度盤活存量資產(chǎn)、資源和資金，加速處置閑置資產(chǎn)，加大土地出讓力度，增加可用財力，確保財政預(yù)算綜合平衡。

　　（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢民生保障底線。持續(xù)完善政府預(yù)算體系，增強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算“四本預(yù)算”[21]的有效銜接，收支實行“一個盤子”管理，強(qiáng)化政策集成和資金整合，不斷提高科學(xué)統(tǒng)籌財政資源能力。堅持有保有壓，落實過“緊日子”要求，一般性支出壓縮不低于15%；堅決兜牢基層“三保”底線，民生支出只增不減，占一般公共預(yù)算支出比重不低于75%；支持抓好“三農(nóng)”工作，提升糧食安全保障能力，大力支持鄉(xiāng)村振興，始終把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，公共財政更大力度向“三農(nóng)”傾斜，保持財政投入只增不減，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例不低于9%，市級財力安排農(nóng)林水支出18,850萬元；落實“教育強(qiáng)市”工作要求，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，市級財力安排教育支出50,265萬元；支持“健康開遠(yuǎn)”建設(shè)，促進(jìn)完善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，市級財力安排衛(wèi)生健康支出21,980萬元；支持分層分類社會救助、社會保障和就業(yè)體系建設(shè)，增強(qiáng)幫扶投入的針對性和精準(zhǔn)性，市級財力安排社會保障和就業(yè)支出52,643萬元；支持“美麗開遠(yuǎn)”建設(shè)和國家生態(tài)園林城市爭創(chuàng)，全力打好“藍(lán)天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，穩(wěn)妥推進(jìn)雙碳工作，市級財力安排節(jié)能環(huán)保支出4,139萬元。支持更高水平“平安開遠(yuǎn)”建設(shè)，強(qiáng)化社會治安整體防控，加強(qiáng)公共法律服務(wù)和法律援助，市級財力安排公共安全支出13,594萬元。加大智慧城市建設(shè)投入，提高城市治理的效率和質(zhì)量，為政府賦能更高效的運營與管理機(jī)制，市級財力安排“數(shù)字開遠(yuǎn)”公共安全專項建設(shè)項目（一期）經(jīng)費1,089萬元。

　　（四）狠抓財政管理改革，提升財政治理效能。按照積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效的要求，堅持問題導(dǎo)向，目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，以改革解決重點難題問題，推動財政事業(yè)發(fā)展，開創(chuàng)財政工作新局面。深化財政預(yù)算管理制度改革，規(guī)范預(yù)算收入、政府性資源和各部門依法依規(guī)取得的各類收入的統(tǒng)籌管理，大力盤活各類資源，有力增強(qiáng)財政預(yù)算統(tǒng)籌力度，確保財政資源資金向市委政府決策事項集中。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格落實直達(dá)資金機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)對“三保”、財政銜接資金、債券資金、住房保障資金、直達(dá)資金等重點領(lǐng)域資金的監(jiān)控，保持資金支出強(qiáng)度；不斷完善預(yù)算績效評價體系和管理機(jī)制，將預(yù)算績效管理工作成效納入政府“紅黑榜”考核，持續(xù)提升預(yù)算績效管理水平和財政資金效益；深入推進(jìn)普法宣傳教育，嚴(yán)守預(yù)算法、預(yù)算法實施條例及相關(guān)法律法規(guī)，落實規(guī)范性文件合法性審查，規(guī)范行政執(zhí)法，推進(jìn)財政法治體系建設(shè)，提升財政法制化水平。

　　（五）有效防范化解風(fēng)險，守牢安全發(fā)展底線。統(tǒng)籌好地方債務(wù)風(fēng)險化解和穩(wěn)定發(fā)展，嚴(yán)格管控政府債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)格落實既定化債舉措，精準(zhǔn)測算還本付息資金，制定合理償還計劃，將應(yīng)償還的地方政府債務(wù)及政府隱性債務(wù)足額納入年初預(yù)算，按期償還，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險，堅決防止系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險發(fā)生，預(yù)算安排償還一般債券本息0.76億元，到期專項債券本息2.68億元，隱性債務(wù)資金2.23億元。進(jìn)一步壓實中小企業(yè)賬款清償工作，定期進(jìn)行摸底排查和統(tǒng)計，確保情況明、底數(shù)清，壓實清償責(zé)任，完成清償任務(wù)。國有企業(yè)緊盯中央、省州化債政策，積極爭取化債措施落到實處。嚴(yán)厲打擊非法金融活動，著力防范化解財政金融風(fēng)險，加大宣傳教育和線索排查力度，持續(xù)提升人民群眾防范意識，推進(jìn)法治建設(shè)，推動社會公眾主動防范金融風(fēng)險、積極參與打擊非法集資，構(gòu)建群防群治、聯(lián)防聯(lián)控的源頭治理格局。

　　（六）加強(qiáng)財會監(jiān)督，不斷嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。持續(xù)鞏固財經(jīng)紀(jì)律重點問題專項整治行動，清廉云南建設(shè)財政資金“清源行動”成果，著重從長久治上下功夫，不斷建立健全管理制度，完善監(jiān)管體系，筑牢財政資金安全防線。進(jìn)一步加大財會監(jiān)督力度，扎實開展財會監(jiān)督專項行動，推進(jìn)財政信息化建設(shè)，提升財政數(shù)字化水平，努力構(gòu)建人防、物防、技防的資金監(jiān)管體系，實現(xiàn)財政資金監(jiān)管全過程、全鏈條和無死角監(jiān)管，確保財政資金安全，切實提升財會監(jiān)督效能。抓實落細(xì)單位內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)，持續(xù)提升單位內(nèi)控水平。加強(qiáng)會計從業(yè)人員教育培訓(xùn)，廣泛開展會計法律法規(guī)，準(zhǔn)則條例的宣傳普及，不斷提升從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平和法治意識。繼續(xù)實施預(yù)算單位財務(wù)聯(lián)審，不斷完善財務(wù)聯(lián)審制度，加強(qiáng)對財政資金支付事項事前審核，為財政資金安全上保險。

　　（七）持續(xù)推進(jìn)國資國企改革，提升企業(yè)核心競爭力。繼續(xù)推進(jìn)《開遠(yuǎn)市國有企業(yè)改革發(fā)展三年行動方案（2023-2025年）》的貫徹落實，堅持問題導(dǎo)向，持續(xù)深化改革，擬定市國資局履行出資人職責(zé)事項權(quán)力責(zé)任清單等30余項監(jiān)管制度并逐步下發(fā)執(zhí)行，不斷健全監(jiān)督機(jī)制，持續(xù)規(guī)范國有企業(yè)監(jiān)管；引導(dǎo)企業(yè)聚焦主責(zé)主業(yè)，牢牢把握企業(yè)戰(zhàn)略定位和資源稟賦，立足現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和未來轉(zhuǎn)型升級需要，以構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系為重點，注重提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定性和競爭力，鼓勵企業(yè)以市場需求為導(dǎo)向，推動企業(yè)實體化轉(zhuǎn)型升級。認(rèn)真清理混改企業(yè)、參股企業(yè)，針對經(jīng)營業(yè)績連續(xù)5年效益不佳的混改公司進(jìn)行分析研判，分類施策啟動退出機(jī)制。壓實防范化解債務(wù)主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行《開遠(yuǎn)市市屬國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險監(jiān)督管理辦法》，加強(qiáng)國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)測，持續(xù)實施負(fù)債規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債率雙重管控，嚴(yán)控非主業(yè)投資、超規(guī)模舉債，推動債務(wù)優(yōu)化，實現(xiàn)良性運營，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線，切實在全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中“扛責(zé)任、出大力、做貢獻(xiàn)”，全面促進(jìn)市屬國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　各位代表、各位委員，我們將始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅定擁護(hù)“兩個確立”，增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，深刻領(lǐng)會黨中央對經(jīng)濟(jì)形勢的科學(xué)判斷，切實增強(qiáng)做好財政工作的責(zé)任感、使命感，高度重視各位代表、各位委員的意見建議，聚焦短板弱項，突出提質(zhì)增效，深化財政改革，防范化解風(fēng)險，增強(qiáng)財政可持續(xù)性，為推動全市高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。

　　附件：1.名詞注釋

　　2.2023年開遠(yuǎn)市一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況表

　　3.2023年開遠(yuǎn)市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表

　　4.2023年開遠(yuǎn)市政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表

　　5.2023年開遠(yuǎn)市政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表

　　6.2023年開遠(yuǎn)市社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表

　　7.2023年開遠(yuǎn)市社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表

　　8.2023年開遠(yuǎn)市社會保險基金預(yù)算結(jié)余情況表

　　9.2023年開遠(yuǎn)市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況表

　　10.2023年開遠(yuǎn)市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況表

　　11.2024年開遠(yuǎn)市一般公共預(yù)算收入表

　　12.2024年開遠(yuǎn)市一般公共預(yù)算可用財力支出表

　　13.2024年開遠(yuǎn)市一般公共預(yù)算支出表（含上級專款）

　　14.2024年開遠(yuǎn)市一般公共預(yù)算支出明細(xì)表（含上級專款）

　　15.2024年開遠(yuǎn)市政府性基金預(yù)算收入表

　　16.2024年開遠(yuǎn)市政府性基金預(yù)算可用財力支出表

　　17.2024年開遠(yuǎn)市政府性基金預(yù)算支出表（含上級專款）

　　18.2024年開遠(yuǎn)市社會保險基金預(yù)算收入表

　　19.2024年開遠(yuǎn)市社會保險基金預(yù)算支出表

　　20.2024年開遠(yuǎn)市社會保險基金預(yù)算結(jié)余情況表

　　21.2024年開遠(yuǎn)市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表

　　22.2024年開遠(yuǎn)市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

　　23.2024年“三保”預(yù)算支出表

　　24.2024年一般公共預(yù)算“三保”財力測算表

　　25.2023年開遠(yuǎn)市政府債務(wù)限額和余額情況表

　　26.2023年開遠(yuǎn)市地方政府債務(wù)限額情況表

　　27.2023年開遠(yuǎn)市地方政府債務(wù)投向情況表

　　28.2023年開遠(yuǎn)市地方政府一般債務(wù)投向情況表

　　29.2023年開遠(yuǎn)市地方政府專項債務(wù)投向情況表

　　30.2024年開遠(yuǎn)市政府債務(wù)限額和余額情況表

　　聯(lián)系人：高盛                          聯(lián)系電話：7222594

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