關(guān)于開遠(yuǎn)市2019年財政預(yù)算調(diào)整意見（草案）的報告

　　      （2019年12月24日在開遠(yuǎn)市第十屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十三次會議上）

　　                             開遠(yuǎn)市財政局局長 白 勇

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受市人民政府委托，向市十屆人大常委會第二十三次會議報告《開遠(yuǎn)市2019年財政預(yù)算調(diào)整意見（草案）》，請予審議。

　　一、預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)意見和基本原則

　　（一）指導(dǎo)意見

　　堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委確定的工作重點(diǎn)和目標(biāo)任務(wù)，全力抓財源培植和收入組織，進(jìn)一步增強(qiáng)保障能力，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，支持全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　（二）基本原則

　　一是堅持應(yīng)收盡收的原則。二是堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧、收支平衡、略有結(jié)余的原則。三是堅持保工資保運(yùn)轉(zhuǎn)保民生的原則。四是堅持保市委、市政府決定事項的原則。

　　按照上述預(yù)算調(diào)整的指導(dǎo)意見和基本原則，結(jié)合我市1至11月份國民經(jīng)濟(jì)和財政預(yù)算執(zhí)行情況，經(jīng)認(rèn)真分析、反復(fù)測算，擬對2019年財政預(yù)算作如下調(diào)整安排。

　　二、一般公共預(yù)算調(diào)整意見

　　（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整意見

　　一般公共預(yù)算收入維持年初預(yù)算增長4%，完成154,364萬元不變。但收入結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，其中：稅收收入由年初預(yù)算的63,729萬元調(diào)整為63,329萬元，調(diào)減400萬元，下降0.6%，比上年完成數(shù)下降15.2%，占一般公共預(yù)算收入的41%；非稅收入由年初預(yù)算的90,635萬元調(diào)整為91,035萬元，調(diào)增400萬元，增長0.4%，比上年完成數(shù)增長23.4%，占一般公共預(yù)算收入的59%。

　　具體收入項目調(diào)整意見：

　　1.增值稅由年初預(yù)算23,241萬元調(diào)整為19,013萬元，調(diào)減4,228萬元，下降18.2%；

　　2.企業(yè)所得稅由年初預(yù)算1,008萬元調(diào)整為1,228萬元，調(diào)增220萬元，增長21.8%；

　　3.個人所得稅由年初預(yù)算272萬元調(diào)整為414萬元，調(diào)增142萬元，增長52.2%；

　　4.資源稅由年初預(yù)算6,525萬元調(diào)整為5,655萬元，調(diào)減870萬元，下降13.3%；

　　5.城市維護(hù)建設(shè)稅由年初預(yù)算5,420萬元調(diào)整為4,151萬元，調(diào)減1,269萬元，下降23.4%；

　　6.房產(chǎn)稅由年初預(yù)算2,800萬元調(diào)整為3,478萬元，調(diào)增678萬元，增長24.2%；

　　7.印花稅由年初預(yù)算805萬元調(diào)整為823萬元，調(diào)增18萬元，增長2.2%；

　　8.城鎮(zhèn)土地使用稅由年初預(yù)算12,319萬元調(diào)整為12,201萬元，調(diào)減118萬元，下降1%；

　　9.土地增值稅由年初預(yù)算1,950萬元調(diào)整為2,714萬元，調(diào)增764萬元，增長39.2%；

　　10.車船稅由年初預(yù)算1,900萬元調(diào)整為1,610萬元，調(diào)減290萬元，下降15.3%；

　　11.耕地占用稅由年初預(yù)算889萬元調(diào)整為1,170萬元，調(diào)增281萬元，增長31.6%；

　　12.契稅由年初預(yù)算3,100萬元調(diào)整為6,744萬元，調(diào)增3,644萬元，增長117.5%；

　　13.環(huán)保稅由年初預(yù)算700萬元調(diào)整為1,522萬元，調(diào)增822萬元，增長117.4%；

　　14.煙葉稅由年初預(yù)算2,800萬元調(diào)整為2,595萬元，調(diào)減205萬元，下降7.3%；

　　15.其他稅收收入由年初預(yù)算0萬元調(diào)整為11萬元，調(diào)增11萬元；

　　16.專項收入由年初預(yù)算2,781萬元調(diào)整為3,085萬元，調(diào)增304萬元，增長10.9%；

　　17.行政性收費(fèi)收入由年初預(yù)算3,962萬元調(diào)整為24,745萬元，調(diào)增20,783萬元，增長5.2倍；

　　18.罰沒收入由年初預(yù)算1,993萬元調(diào)整為2,541萬元，調(diào)增548萬元，增長27.5%；

　　19.國有資源(資產(chǎn))有償使用收入由年初預(yù)算81,257萬元調(diào)整為59,576萬元，調(diào)減21,681萬元，下降26.7%；

　　20.政府住房基金由年初預(yù)算637萬元調(diào)整為787萬元，調(diào)增150萬元，增長23.5%；

　　21.其他收入由年初預(yù)算5萬元調(diào)整為301萬元，調(diào)增296萬元，增長59.2倍。

　 （二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整意見

　　根據(jù)上述一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況，結(jié)合現(xiàn)行州對縣（市）財政管理體制，經(jīng)測算，全年一般公共預(yù)算可用財力由年初預(yù)算的222,050萬元調(diào)整為238,800萬元，增加16,750萬元，增長7.5%。主要原因：一是增值稅“五五分享”稅收返還收入增加1,400萬元，二是省級稅收“增收留用”返還收入增加2,020萬元；三是均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加2,145萬元；四是縣級基本財力保障獎補(bǔ)資金增加3,272萬元；五是義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付增加68萬元；六是重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付增加667萬元；七是專項補(bǔ)助收入增加146萬元；八是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加5,230萬元；九是基金調(diào)入增加5,920萬元；十是預(yù)算外調(diào)入資金減少46萬元；十一是上解支出增加2,372萬元；十二是結(jié)余增加1,700萬元。

　　為確保財政收支平衡，根據(jù)實際情況建議調(diào)減不需安排的年初支出預(yù)算17,599萬元，其中：績效考核獎勵根據(jù)實際支出情況調(diào)減63萬元，森林公安、公安局及交警隊加班工資隨工資統(tǒng)發(fā)調(diào)減379萬元，企業(yè)離休人員工資財政補(bǔ)差部分隨工資統(tǒng)發(fā)調(diào)減154萬元，職中體制上劃調(diào)減公用經(jīng)費(fèi)7萬元，社保費(fèi)率由20%下調(diào)至16% 工資統(tǒng)發(fā)養(yǎng)老保險調(diào)減2,572萬元，改善中小學(xué)教學(xué)設(shè)施和辦學(xué)條件經(jīng)費(fèi)根據(jù)教育費(fèi)附加收入實際情況調(diào)減200萬元，縣市電子商務(wù)數(shù)據(jù)平臺建設(shè)經(jīng)費(fèi)結(jié)余調(diào)減500萬元，開一中、開四中教學(xué)、培訓(xùn)等工作經(jīng)費(fèi)因教育收費(fèi)減少調(diào)減45萬元，一般債券利息根據(jù)實際支出情況調(diào)減55萬元，學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)實際支出情況調(diào)減24萬元，小龍?zhí)吨行男Ｒ蜍囕v報廢調(diào)減車輛燃修費(fèi)1萬元，城市低保結(jié)余調(diào)減700萬元，農(nóng)村低保結(jié)余調(diào)減300萬元，城市特困人員補(bǔ)助結(jié)余調(diào)減25萬元，農(nóng)村特困人員補(bǔ)助結(jié)余調(diào)減190萬元，殘疾人生活補(bǔ)貼和重度護(hù)理費(fèi)因州級已兌現(xiàn)當(dāng)年配套資金調(diào)減26萬元，村（居）委會換屆及新當(dāng)選干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)因2019年不換屆調(diào)減100萬元，因公出國境經(jīng)費(fèi)結(jié)余調(diào)減20萬元，大型會議費(fèi)結(jié)余調(diào)減43萬元，灌區(qū)管理處調(diào)整為全額撥款事業(yè)單位納入工資統(tǒng)發(fā)調(diào)減年初指標(biāo)234萬元，森林公安日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、辦案（業(yè)務(wù)）經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)裝備經(jīng)費(fèi)因上級資金到位調(diào)減20萬元，漁業(yè)管理站、植檢植保站、農(nóng)業(yè)環(huán)境保護(hù)工作站有毒有害津貼隨工資統(tǒng)發(fā)調(diào)減3萬元，鳳凰谷養(yǎng)老養(yǎng)生項目財政可行性缺口補(bǔ)助因項目尚未建設(shè)完工未進(jìn)入運(yùn)營期調(diào)減661萬元，環(huán)衛(wèi)處清掃工工資結(jié)余調(diào)減126萬元，園林局政府聘用人員經(jīng)費(fèi)結(jié)余調(diào)減170萬元，園林局調(diào)整為全額撥款事業(yè)單位納入工資統(tǒng)發(fā)調(diào)減年初指標(biāo)419萬元，生態(tài)環(huán)境局體制上劃州級調(diào)減經(jīng)費(fèi)9萬元，招商引資資金結(jié)余調(diào)減1,215萬元，被征地農(nóng)民生活補(bǔ)助結(jié)余調(diào)減1,000萬元，“一張圖”項目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)結(jié)余調(diào)減540萬元，彌蒙鐵路征地拆遷費(fèi)及規(guī)費(fèi)結(jié)余調(diào)減7,798萬元。

　　增加的可用財力16,750萬元和調(diào)減的年初預(yù)算17,599萬元，共計34,349萬元。安排意見如下：

　　1.安排基本支出8,417萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助462萬元，增人增資1,734萬元（含新招錄人員經(jīng)費(fèi)及義務(wù)教育階段教師增資），普通高中生活費(fèi)補(bǔ)助9萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃200萬元，對機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助4,742萬元，行政事業(yè)單位生育保險105萬元，國有企業(yè)中小學(xué)退休教師待遇差及職教幼教退休教師生活補(bǔ)助120萬元，建國初期參加革命工作的部分退休干部、離休干部、國電退休教師生活補(bǔ)助、護(hù)理費(fèi)和工資70萬元，氣象干部職工2019年津補(bǔ)貼38萬元，園林局工會經(jīng)費(fèi)1萬元，歸還失業(yè)保險基金186萬元，做實提前退休人員職業(yè)年金203萬元，歸口管理的行政單位離退休經(jīng)費(fèi)400萬元，2019年事業(yè)人員失業(yè)保險65萬元，司法局事業(yè)人員公用經(jīng)費(fèi)1萬元，生態(tài)環(huán)境局開遠(yuǎn)分局上劃職業(yè)年金做實單位承擔(dān)部分81萬元。

　　2.安排專項支出25,932萬元，其中：預(yù)備費(fèi)951萬元，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展支出（疾控中心）11萬元，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展支出（婦幼院）30萬元，各部門行政性收費(fèi)辦案及工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)2,400萬元，行政中心、為民樓水電費(fèi)45萬元，森林防火經(jīng)費(fèi)50萬元，林業(yè)工作經(jīng)費(fèi)20萬元，防汛抗旱經(jīng)費(fèi)60萬元，環(huán)衛(wèi)管理運(yùn)行包干經(jīng)費(fèi)126萬元，綠化管養(yǎng)包干經(jīng)費(fèi)170萬元，市級儲備糧輪換價差虧損補(bǔ)助139萬元，人民醫(yī)院省級臨床重點(diǎn)專科專項補(bǔ)助(老年病科、神經(jīng)內(nèi)科）800萬元，幫扶綠春縣脫貧攻堅工作扶持資金300萬元，基金調(diào)入安排支出15,459萬元（含棚改項目開發(fā)專項補(bǔ)助 5,855萬元，鳳凰生態(tài)公園停車場建設(shè)資金2,000萬元，償還到期債務(wù)資金7,604萬元），一般債務(wù)發(fā)行費(fèi)及手續(xù)費(fèi)8萬元，二野軍大紅河研究會開遠(yuǎn)分會2019年度工作經(jīng)費(fèi)2萬元，自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部醫(yī)療保險38萬元，代繳建檔立卡貧困人口、低保對象、特困人員基本養(yǎng)老保險資金41萬元，村干部參加養(yǎng)老保險補(bǔ)助50萬元，434個自然村水質(zhì)檢測費(fèi)用65萬元，公安局保障經(jīng)費(fèi)196萬元，交警大隊保障經(jīng)費(fèi)93萬元，城鄉(xiāng)居民社會保險費(fèi)征繳工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助100萬元，信訪穩(wěn)定工作經(jīng)費(fèi)6萬元，城市基層黨建“書記創(chuàng)新工程”建設(shè)經(jīng)費(fèi)100萬元，文化旅游提升工程2018年中央預(yù)算內(nèi)投資項目地方配套經(jīng)費(fèi)40萬元，南洞市級自然保護(hù)區(qū)管理處勘界立標(biāo)監(jiān)控設(shè)備無線流量使用專項經(jīng)費(fèi)1萬元，草地貪夜蛾監(jiān)測及防控工作經(jīng)費(fèi)50萬元，“紅河州300萬頭生豬產(chǎn)業(yè)化養(yǎng)殖基地”項目合作家庭農(nóng)場貸款貼息資金補(bǔ)助1萬元，公共租賃住房經(jīng)營管理有限公司資本金4,300萬元，生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付安排支出280萬元。

　　（三）具體支出科目調(diào)整意見：

　　1.一般公共服務(wù)支出由年初預(yù)算22,504萬元調(diào)整為24,665萬元，調(diào)增2,161萬元，增長9.6%；

　　2. 國防支出維持年初預(yù)算60萬元不變；

　　3.公共安全支出由年初預(yù)算10,376萬元調(diào)整為13,479萬元，調(diào)增3,103萬元，增長29.9%；

　　4.教育支出由年初預(yù)算40,704萬元調(diào)整為43,488萬元，調(diào)增2,784萬元，增長6.8%；

　　5. 科學(xué)技術(shù)支出由年初預(yù)算345萬元調(diào)整為435萬元，調(diào)增90萬元，增長26.1%；

　　6.文化體育與傳媒支出由年初預(yù)算2,657萬元調(diào)整為2,957萬元，調(diào)增300萬元，增長11.3%；

　　7.社會保障和就業(yè)支出由年初預(yù)算43,458萬元調(diào)整為45,081萬元，調(diào)增1,623萬元，增長3.7%；

　　8. 衛(wèi)生健康支出由年初預(yù)算17,875萬元調(diào)整為19,584萬元，調(diào)增1,709萬元，增長9.6%；

　　9.節(jié)能環(huán)保支出由年初預(yù)算1,726萬元調(diào)整為2,163萬元，調(diào)增437萬元，增長25.3%；

　　10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出由年初預(yù)算50,283萬元調(diào)整為61,928萬元，調(diào)增11,645萬元，增長23.2%；

　　11.農(nóng)林水支出由年初預(yù)算9,483萬元調(diào)整為11,462萬元，調(diào)增1,979萬元，增長20.9%；

　　12. 交通運(yùn)輸支出由年初預(yù)算914萬元調(diào)整為1,147萬元，調(diào)增233萬元，增長25.5%；

　　13. 資源勘探信息等支出維持年初預(yù)算200萬元不變；

　　14. 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出由年初預(yù)算151萬元調(diào)整為170萬元，調(diào)增19萬元，增長12.6%；

　　15. 自然資源海洋氣象等支出由年初預(yù)算1,116萬元調(diào)整為1,579萬元，調(diào)增463萬元，增長41.5%；

　　16.糧油物資儲備支出由年初預(yù)算198萬元調(diào)整為337萬元，調(diào)增139萬元，增長70.2%；

　　17. 災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由年初預(yù)算1,252萬元調(diào)整為1,608萬元，調(diào)增356萬元，增長28.4%；

　　18.預(yù)備費(fèi)由年初預(yù)算3,688萬元調(diào)整為685萬元，調(diào)減3,003萬元，下降81.4%；

　　19.其他支出由年初預(yù)算10,160萬元調(diào)整為2,919萬元，調(diào)減7,241萬元，下降71.3%；

　　20. 債務(wù)付息支出由年初預(yù)算4,900萬元調(diào)整為4,845萬元，調(diào)減55萬元，下降1.1%；

　　21.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出由年初預(yù)算0萬元調(diào)整為8萬元，調(diào)增8萬元。

　　預(yù)算調(diào)整后一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入154,364萬元，上級補(bǔ)助收入63,899萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,230萬元，調(diào)入資金38,138萬元，收入合計261,631萬元。一般公共預(yù)算支出238,800萬元，上解支出20,831萬元，支出合計259,631萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余（安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）2,000萬元。

　　三、政府性基金預(yù)算調(diào)整意見

　　（一）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整意見

　　政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算61,665萬元調(diào)整為68,291萬元，調(diào)增6,626萬元，增長10.7%。

　　具體收入項目調(diào)整意見：

　　1.國有土地使用權(quán)出讓收入由年初預(yù)算59,165萬元調(diào)整為63,573萬元，調(diào)增4,408萬元，增長7.5%；

　　2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入由年初預(yù)算1,500萬元調(diào)整為3,518萬元，調(diào)增2,018萬元，增長134.5%；

　　3. 污水處理費(fèi)收入由年初預(yù)算1,000萬元調(diào)整為1,200萬元，調(diào)增200萬元，增長20%；

　　（二）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整意見

　　政府性基金支出由年初預(yù)算30,796萬元調(diào)整為42,117萬元，調(diào)增11,321萬元，增長36.8%。

　　（三）具體支出科目調(diào)整意見：

　　1. 國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出由年初預(yù)算26,934萬元調(diào)整為25,024萬元，調(diào)減1,910萬元，下降7.1%；

　　2.國有土地收益基金支出維持年初預(yù)算7萬元不變；

　　3.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出維持年初預(yù)算12萬元不變；

　　4. 城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出由年初預(yù)算1,684萬元調(diào)整為3,702萬元，調(diào)增2,018萬元，增長119.8%；

　　5. 污水處理費(fèi)安排的支出由年初預(yù)算1,178萬元調(diào)整為1,378萬元，調(diào)增200萬元，增長17%；

　　6.土地儲備專項債券收入安排的支出由年初預(yù)算0萬元調(diào)整為11,000萬元，調(diào)增11,000萬元；

　　7. 地方政府專項債務(wù)付息支出維持年初預(yù)算981萬元不變；

　　8.地方政府債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出由年初預(yù)算的0萬元調(diào)整為13萬元，調(diào)增13萬元。

　　預(yù)算調(diào)整后政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入68,291萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11,000萬元，上年結(jié)余476萬元，收入合計79,767萬元。政府性基金支出42,117萬元，調(diào)出資金37,650萬元，支出合計79,767萬元。收支平衡。

　　根據(jù)基金預(yù)算的土地收入情況，可實現(xiàn)土地純收益40,049萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算安排37,650萬元，比年初預(yù)算增加5,920萬元。基金預(yù)算安排2,399萬元，比年初預(yù)算增加734萬元，主要是調(diào)增浦發(fā)基金利息521萬元，調(diào)增云南澤遠(yuǎn)股權(quán)投資基金管理有限公司投資款200萬元，調(diào)增專項債券發(fā)行費(fèi)及手續(xù)費(fèi)13萬元。

　　根據(jù)上級政策暫停計提的各項用于化解債務(wù)的政策性資金由年初預(yù)算13,251萬元調(diào)整為14,903萬元，調(diào)增1,652萬元，增長12.5%。

　　四、社會保險基金預(yù)算調(diào)整意見

　　接省級通知，2019年社會保險基金預(yù)算收支不作預(yù)算調(diào)整，維持年初預(yù)算不變。

　　社會保險基金預(yù)算收入維持年初預(yù)算131,088萬元不變，其中，保險費(fèi)收入77,436萬元，投資收益（利息收入）1,706萬元，財政補(bǔ)貼收入50,569萬元。

　　社會保險基金預(yù)算支出維持年初預(yù)算130,231萬元不變，其中，社會保險待遇支出127,450萬元。

　　社會保險基金預(yù)算平衡情況維持年初預(yù)算不變：社會保險基金收入130,288萬元，上級補(bǔ)助收入800萬元，上年結(jié)余29,702萬元，收入合計160,790萬元。社會保險基金支出128,765萬元，上解上級支出1,466萬元，支出合計130,231萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余30,559萬元。

　　五、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整意見

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算收入維持年初預(yù)算38萬元，可向一般公共預(yù)算調(diào)出資金38萬元不變，收支平衡。

　　附件：1．開遠(yuǎn)市2019年1至11月財政預(yù)算收支執(zhí)行情況表

　　      2．開遠(yuǎn)市2019年財政預(yù)算收支調(diào)整情況表