——2016年1月5日在市九屆人大四次會議、市政協(xié)九屆四次會議上

開遠市財政局

各位代表、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將開遠市2015年財政預算_【1】執(zhí)行情況和2016年財政預算草案，提請市九屆人大四次會議審查，并請市政協(xié)委員協(xié)商。

一、2015年全市財政預算執(zhí)行情況

2015年，財政工作在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面貫徹落實穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險政策，廣開財源抓增收，優(yōu)化結構擴支出，改革創(chuàng)新促管理，加強監(jiān)督提效益，較好地完成了市九屆人大三次會議確定的目標任務。

（一）一般公共預算_【2】執(zhí)行情況

2015年，全市財政總收入完成164,640萬元，比上年增收21,707萬元，增長15.2%。其中：一般公共預算收入完成124,502萬元，比上年增收12,186萬元，增長11%；上劃中央收入完成24,591萬元，比上年增收11,093萬元，增長82.2%；上劃省級收入完成12,408萬元，比上年減收2,574萬元，下降17.2%；上劃州級收入完成3,139萬元，比上年增收1,002萬元，增長46.9%。一般公共預算支出完成255,030萬元，比上年增支22,143萬元，增長9.5%。

一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入124,502萬元，上級補助收入137,119萬元，上年結余325萬元，調入資金_【3】1,649萬元，收入合計263,595萬元；一般公共預算支出255,030萬元，上解中央省州支出8,065萬元，支出合計263,095萬元。收支相抵，年終滾存結余500萬元。

（二）政府性基金預算_【4】執(zhí)行情況

2015年，全市政府性基金收入完成38,096萬元，比上年減收22,256萬元，下降36.9%。政府性基金支出完成43,279萬元，比上年增支282萬元，增長0.7%。

政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金收入38,096萬元，上級補助收入5,493萬元，上年結余4萬元，收入合計43,593萬元；政府性基金支出43,279萬元，調出資金310萬元，支出合計43,589萬元。收支相抵，年終滾存結余4萬元。

上述平衡結果為市與州結算前的情況（詳見附件），最終平衡結果待州對市結算批復后再向市人大常委會報告。

二、2015年全市財政工作及成效

（一）積極應對困難，實現(xiàn)財政收入增長

一是加強稅收征管。財稅部門協(xié)調配合，抓好重點企業(yè)、重點稅源監(jiān)控；嚴格執(zhí)行稅收政策，堅持抓大不放小，加大稅收稽查、清繳力度；處理好小龍?zhí)兜V務局增值稅退稅問題，主動向財政部駐云南省專員辦匯報，制定退稅計劃，有序執(zhí)行退稅。全年退稅23,323萬元，其中地方部分5,831萬元。全年稅收收入完成63,148萬元，占一般公共預算收入的50.7%。二是強化非稅收入管理。發(fā)揮財政票據(jù)的源頭管控作用，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，確保應收盡收；全力盤活國有資產（資源）。全年非稅收入完成61,354萬元，占一般公共預算收入的49.3%。三是落實目標任務。強化財稅國土等部門協(xié)調聯(lián)動，定期召開財稅金融分析會、經(jīng)濟運行分析會等會議，研判財政經(jīng)濟形勢。經(jīng)全市各級各部門共同努力，超額完成了市九屆人大三次會議確定的增5%的目標任務，全市一般公共預算收入完成124,502萬元、增長11%。

（二）爭取上級資金，全力擴大財政支出

一是簽訂向上爭取資金目標責任書，量化任務。二是考核通報、考核督查和考核獎懲多措并舉，鼓勵各級各部門最大限度爭取上級資金支持。全年爭取上級資金111,476萬元，比上年增加25,982萬元。

（三）調結構盤存量，保工資、自治州津貼發(fā)放

按照國務院發(fā)布《機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》，嚴格落實機關事業(yè)單位調整工資及養(yǎng)老保險改革政策，我市新增支出13,002萬元，其中市級財政承擔9,202萬元；貫徹落實《云南省紅河哈尼族彝族自治州條例》，實施自治州津貼政策，我市新增支出12,419萬元，其中市級財政承擔9,949萬元。財政部門通過盤活財政存量資金，調整支出結構、壓縮一般性支出確保按政策兌現(xiàn)。

（四）突出重點投入，著力支持經(jīng)濟建設

一是支持重點項目建設。全年安排項目前期費410萬元，投入項目建設資金30,927萬元，支持了公路、市政設施、水利工程和保障性住房等重點項目建設。二是支持中小企業(yè)發(fā)展，全年撥付中小企業(yè)發(fā)展資金9,150萬元；支持小微企業(yè)發(fā)展，累計向18家小微企業(yè)發(fā)放“助保貸”貸款6,725萬元。三是財政貼息促創(chuàng)業(yè)就業(yè)。全年撥付扶貧到戶貸款貼息613萬元，貸款規(guī)模16,100萬元，扶持7家企業(yè)、2,360戶家庭；撥付小額擔保貸款貼息1,074萬元，貸款規(guī)模3,640萬元，扶持2家企業(yè)和560人創(chuàng)業(yè)，帶動就業(yè)2,003人。

（五）加大傾斜力度，保障民生領域支出

一是支持“三農”工作支出114,853萬元，重點用于推進現(xiàn)代農業(yè)建設，完善基礎設施，支持“美麗家園”、南部山區(qū)綜合開發(fā)和農田水利建設，兌付各類惠農補貼，實施“一事一議”財政獎補_【5】項目等。二是支持教育事業(yè)發(fā)展支出43,764萬元，重點鞏固義務教育均衡發(fā)展成果，推進學校標準化建設，全力保障“兩免一補”、農村學前教育及義務教育學生營養(yǎng)改善計劃補助等政策執(zhí)行。三是支持社會保障和就業(yè)體系建設支出56,499萬元，主要保障了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，農民工養(yǎng)老保險，城市（農村）最低生活保障、失地農民生活補助、高齡老人生活補貼、優(yōu)撫安置、退役安置、創(chuàng)業(yè)就業(yè)和社會救助等政策落實。四是支持醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)支出52,248萬元，重點落實了新農合、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等政策和國家基本公共衛(wèi)生服務項目，支持公立醫(yī)院改革和計生事業(yè)健康發(fā)展。五是支持文體事業(yè)發(fā)展支出2,191萬元，保障了周末廣場文藝及全民健身、體育賽事、“兩館一站”免費開放和文化惠民工程建設等。六是支持保障性住房建設支出13,653萬元，確保棚戶區(qū)改造順利進行和保障性住房補貼及時發(fā)放。七是安排公共安全支出11,652萬元，維護社會穩(wěn)定。全年一般公共預算內的民生支出195,098萬元，占一般公共預算支出的76.5%。

（六）強化工作措施，加強監(jiān)管依法理財

一是規(guī)范預決算信息公開。除涉密信息外，全市所有預算單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）集中統(tǒng)一在政府門戶網(wǎng)站公開部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算。二是強化財政資金監(jiān)管。對民政、教育、涉農補貼等專項資金進行跟蹤檢查；發(fā)揮民生資金監(jiān)管平臺和預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)的作用，確保財政資金安全。三是認真落實中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費_【6】。2015年全市“三公”經(jīng)費支出1,710萬元，同比減支862萬元，降低33.5%。四是有效實施預算績效管理_【7】。2014年財政績效評價結果在2015年部門預算_【8】安排時給予利用；2015年實施財政績效評價項目35個，評價資金74,272萬元，涉及“三農”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保等領域。

（七）加強財政管理，改革和完善財政管理體制

一是貫徹執(zhí)行新《中華人民共和國預算法》。進行專題培訓，把新《中華人民共和國預算法》的各項規(guī)定作為財政管理的行為準則。二是出臺《開遠市預算單位結轉結余資金管理辦法》。切實解決資金短缺與資金沉淀在賬戶的矛盾。三是出臺《開遠市政府非稅收入統(tǒng)籌管理使用辦法》，加強對非稅收入的管理，提高政府宏觀調控能力。四是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理體制，進一步劃分市本級與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）預算收支范圍和管理職權，調動鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟、組織財政收入的積極性。五是學習貫徹《云南省人民政府關于深入推進省對下專項轉移支付資金管理改革的意見》，組織全市各預算單位主要領導及相關財會人員參加全州“對下專項轉移支付資金管理改革工作視頻會議”。

（八）嚴格控制風險，加強地方政府性債務_【9】管理

一是規(guī)范債務舉借。嚴格按照年度融資計劃，報同級人大審議決定，作出還款承諾，認真組織落實。二是管控和清償并舉，盤活國有資產（資源），積極籌措資金，增強化債能力。三是妥善處理存量債務，保障政府信譽。全年償還到期債務61,578萬元，其中：金融性債務48,060萬元，工程欠款13,518萬元。爭取債券置換存量債務43,765萬元。

回顧過去一年的工作，雖然我們克服了經(jīng)濟下行的壓力，完成了財政收入目標任務，千方百計調結構，確保了財政收支平衡，多渠道籌集資金，償還了到期政府債務。但是非稅收入比重過高、比例失衡，新稅源尚未培育起來，稅收收入增長乏力顯現(xiàn)，保工資保運轉化債務培財源矛盾突出，這些問題2016年仍然存在。面對困難和問題，我們將在市委的堅強領導下，堅定信心，沉著應對。

三、2016年全市財政收支預算草案

指導思想：以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，貫徹落實中央和省、州、市黨委的決策部署。圍繞全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃，抓機遇，培財源，不斷壯大財政實力，優(yōu)化支出結構，促進全市經(jīng)濟和社會各項事業(yè)健康發(fā)展。

基本原則：一是堅持依法理財、收支平衡的原則；二是堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧的原則；三是堅持保工資、保運轉、保民生、保穩(wěn)定的原則；四是堅持保市委決定事項的原則。

按照上述預算安排的指導思想和基本原則，結合我市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，通過深入調查研究，認真分析，反復測算，擬對2016年財政收支預算作如下安排：

（一）一般公共預算收支草案

2016年，全市財政總收入187,136萬元，比上年完成數(shù)增收22,496萬元，增長13.7%。其中，一般公共預算收入130,725萬元，比上年完成數(shù)增收6,223萬元，增長5%。上劃中央收入44,686萬元，比上年完成數(shù)增收20,095萬元，增長81.7%；上劃省級收入8,571萬元，比上年完成數(shù)減收3,837萬元，下降30.9%；上劃州級收入3,154萬元，比上年完成數(shù)增收15萬元，增長0.5%。一般公共預算支出150,500萬元，比上年年初預算數(shù)增支21,620萬元，增長16.8%。

一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入130,725萬元，上級補助收入32,162萬元，上年結余500萬元，調入資金1,070萬元（教育收費調入），收入合計164,457萬元。一般公共預算支出150,500萬元，上解中央省州支出13,957萬元，支出合計164,457萬元。收支相抵平衡。

（二）政府性基金預算收支草案

政府性基金收入48,536萬元，比上年完成數(shù)增收10,469萬元，增長27.5%。政府性基金支出48,540萬元，比上年年初預算數(shù)增支5,087萬元，增長11.7%。

政府性基金收支平衡情況：政府性基金收入48,536萬元，上年結余4萬元，收入合計48,540萬元。政府性基金支出48,540萬元。收支相抵平衡。

（三）社會保險基金預算_【10】收支草案

社會保險基金預算收入105,187萬元，較上年增長15.8%，其中：保險費收入60,293萬元，增長34.6%；投資收益（利息收入）623萬元，增長10%；財政補貼收入40,836萬元，增長15.6%。社會保險基金預算支出107,216萬元，較上年增長21.7%，其中：社會保險待遇支出105,911萬元，較上年增長27.8%。

社會保險基金平衡情況：社會保險基金本年收入105,187萬元，支出107,216萬元，上年滾存結余27,042萬元，2016年收支相抵后，滾存結余25,013萬元。

四、2016年財政主要工作及措施

（一）著力抓好財源培植，支持產業(yè)轉型升級

一是緊緊圍繞我市經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略布局，進一步調整和優(yōu)化財政支出結構，突出產業(yè)導向，重點扶持稅源好、發(fā)展?jié)摿Υ蟆有獜V的項目，將開遠的資源優(yōu)勢轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢和財政優(yōu)勢。二是樹立“抓發(fā)展就要抓財源，抓財源就要抓項目，抓項目就要抓產業(yè)”的理念，以七星湖整體城鎮(zhèn)化建設為抓手，推動產業(yè)轉型升級，安排重點項目建設資金3,000萬元，積極筑巢引鳳、借雞生蛋，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，引導各方資本支持產業(yè)發(fā)展，培育壯大新的財源增長點。三是創(chuàng)新財源涵養(yǎng)模式，堅持“輸血”與“造血”并舉，“取之”與“予之”相結合，支持中小微企業(yè)發(fā)展，安排中小微企業(yè)發(fā)展扶持資金(含電子商務扶持資金)300萬元。

（二）齊心協(xié)力組織收入，支持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展

一是堅持依法理財、依法征稅的基本原則，堅定不移落實好已出臺的結構性減稅及其他稅收優(yōu)惠政策，從企業(yè)效益提升中要稅收。二是強化非稅收入征管，加大土地出讓收益、國有資源有償使用、政府性基金等征管清收力度，拓寬增收渠道，確保應收盡收。三是充分用好財稅庫橫向聯(lián)網(wǎng)平臺和信息化手段，及時將稅款和非稅收入入庫。四是樹立以項目爭資金理念，切實把向上爭取項目資金工作放在更加重要的位置。

（三）優(yōu)化財政支出結構，加快推進社會事業(yè)發(fā)展

一是全力支持精準脫貧攻堅。更加注重對特定人群特殊困難的精準幫扶，提高農村自身發(fā)展能力，壓縮各單位業(yè)務費，調減一般性專項經(jīng)費，2016年財政預算安排2,026萬元支持脫貧攻堅。二是支持“三農”發(fā)展。加大“三農”投入，落實強農惠農政策；推動優(yōu)勢特色產業(yè)規(guī)模化發(fā)展，支持現(xiàn)代高原特色農業(yè)產業(yè)建設，加強農產品加工引導扶持。三是支持教育均衡化發(fā)展。健全教育投入增長長效機制，支持教育金秋行動計劃，落實“兩免一補”及營養(yǎng)餐改善計劃等政策。四是完善社會保障和就業(yè)體系。擴大社會保障覆蓋面，完善社會救助體系，支持社會福利和慈善事業(yè)發(fā)展，加強勞動力技能培訓，促進創(chuàng)業(yè)就業(yè)。五是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。加快公立醫(yī)院改革和中醫(yī)事業(yè)發(fā)展，鞏固國家基本藥物制度實施成果，推進基本醫(yī)療公共服務均等化。六是支持和諧平安開遠建設。落實政法保障經(jīng)費和普法經(jīng)費，健全司法求助體系，支持反恐、礦山治理、交通、消防、食品、藥品、校園安全等工作，構建平安和諧社會環(huán)境。七是支持改善人居環(huán)境。加大污染防治、城鄉(xiāng)環(huán)境美化綠化，保障公園免費開放等民生工程實施，建設美麗開遠。八是支持文體事業(yè)發(fā)展。支持文體事業(yè)、健康產業(yè)建設，實施文化惠民工程，推動文化體育產業(yè)發(fā)展，完善城鄉(xiāng)公共文化服務體系。九是多渠道籌集資金，支持保障性住房建設，支持公務用車改革。

（四）不斷深化財政改革，建立健全現(xiàn)代財政制度

一是推進預算管理改革。編制全口徑預算_【11】，在編制一般公共預算、政府性基金預算的同時，編制社會保險基金預算。實行中期財政規(guī)劃管理_【12】，試編三年滾動預算（2016年-2018年）。加強預算績效管理改革，逐步建立預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用、預算績效有考核的管理新機制。推進預算公開工作，在公開政府預決算、部門預決算及“三公”經(jīng)費的基礎上，逐步公開專項轉移支付、基層民生支出、地方政府債務、預算績效等信息。完善非稅收入的收繳方式，逐步取消部門（單位）非稅收入過渡性賬戶，實現(xiàn)非稅收入直接繳庫，建立全市統(tǒng)一的非稅收入征管信息系統(tǒng)。建立完善各級聯(lián)動的預算執(zhí)行監(jiān)控和預警處置體系，確保財政資金使用安全。二是深化國庫集中支付_【13】改革。國庫集中支付改革向鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）延伸，選擇2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）開展國庫集中支付試點改革，在試點成功的基礎上逐步在其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）推開。擴大公務卡_【14】結算改革范圍，在樂白道和靈泉街道辦事處試點成功的基礎上，推進其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務卡結算改革。

（五）依法規(guī)范財政管理，確保財政資金安全高效

深入學習貫徹新《中華人民共和國預算法》，加快相關制度建設，使各項財政工作納入法治化軌道。加強規(guī)范監(jiān)督檢查執(zhí)法，不斷推進法治財政建設，提高財政監(jiān)督質量和財政執(zhí)法水平，圍繞財政管理工作重點，對稅收征管質量、政府非稅收入征繳、政府采購行為、財政專項資金的分配及財政票據(jù)管理等情況實施日常監(jiān)督，對一些重大財稅政策執(zhí)行情況專項監(jiān)督檢查。抓好財政內部監(jiān)督，堅決整治不作為亂作為問題，營造風清氣正的理財環(huán)境。

（六）加強政府債務管理，有效防范財政風險

厘清和有效管控政府債務，完善債務償還機制，明確償債資金來源和債務責任歸屬，設立償債準備金，防范債務風險。

各位代表、各位委員，2016年是“十三五”開局之年，我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的監(jiān)督下，貫徹落實“四個一”工作機制，堅定信心，凝聚力量，采取更加有效的措施，切實提高財政綜合保障能力，為開遠全面建成小康社會而努力奮斗！

附件：1.財政名詞注釋

      2.開遠市2015年與2014年一般公共預算收支決算

      對比情況表

      3.開遠市2015年與2014年政府性基金收支決算對

      比情況表

      4.開遠市2016年與2015年一般公共預算收支年初

      預算對比情況表

      5.開遠市2016年與2015年政府性基金收支年初預

      算對比情況表

      6.開遠市2016年與2015年社會保險基金收支預算

      對比情況表

      7.開遠市2016年與2015年社會保險基金收支結余

      預算情況表