開遠市2024年1—6月地方財政預(yù)算執(zhí)行情況報告 

　　（2024年8月23日在開遠市第十一屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議上） 

　　開遠市人民政府 

主任、各位副主任、各位委員： 

　　受市人民政府委托，我向開遠市第十一屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議報告開遠市2024年1—6月地方財政預(yù)算執(zhí)行情況。 

　　一、1—6月全市財政預(yù)算總體執(zhí)行情況 

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市財政總收入完成136,489萬元，為預(yù)算數(shù)的50.3%，同比減收4,322萬元，下降3.1%。其中：上劃中央收入完成51,837萬元，為預(yù)算數(shù)的56.7%，同比減收2,109萬元，下降3.9%；上劃省級收入完成13,388萬元，為預(yù)算數(shù)的59.7%，同比增收2,084萬元，增長18.4%；上劃州級收入完成6,498萬元，為預(yù)算數(shù)的56.9%，同比減收11萬元，下降0.2%；一般公共預(yù)算收入完成64,766萬元，為預(yù)算數(shù)的44.4%，同比減收4,286萬元，下降6.2%。一般公共預(yù)算支出完成153,997萬元，為預(yù)算數(shù)的42.9%，同比減支11,299萬元，下降6.8%。其中，民生支出完成113,024萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為73.4%。 

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市政府性基金預(yù)算收入完成10,500萬元，為預(yù)算數(shù)的5.9%，同比減收14,007萬元，下降57.2%。政府性基金預(yù)算支出完成24,606萬元，為預(yù)算數(shù)的18.6%，同比減支13,104萬元，下降34.7%。 

　　（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市社會保險基金預(yù)算收入完成134,593萬元，為預(yù)算數(shù)的45.8%，比上年增收10,449萬元，增長8.4%。社會保險基金預(yù)算支出完成121,114萬元，為預(yù)算數(shù)的41%，比上年增支17,638萬元，增長17%。 

　　社會保險基金預(yù)算當(dāng)期收支結(jié)余13,479萬元，滾存結(jié)余47,787萬元。 

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算暫無收入，同比減收36萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成20萬元，為預(yù)算數(shù)的6.1%，同比增支6萬元，增長42.9%。 

　　二、1—6月全市財政預(yù)算主要執(zhí)行情況 

　　（一）稅收收入預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市稅收收入總量完成127,445萬元，其中，縣級稅收收入完成54,447萬元，為預(yù)算數(shù)的49.4%，同比減收5,638萬元，下降9.4%，占一般公共預(yù)算收入的84.1%。減收的主要稅種（縣級收入部分）：增值稅完成21,599萬元，同比減收5,064萬元，下降19%，主要原因：一是原煤銷量完成771萬噸，同比減少80萬噸，增值稅減收739萬元；二是火電企業(yè)累計發(fā)電量43.32億度，同比減少5.95億度，加之云南能投紅河發(fā)電有限公司于去年年底開始擴建項目進項稅額增加，導(dǎo)致增值稅減收2,218萬元；三是解化清潔能源公司工業(yè)產(chǎn)品合成氨銷售價格下降，且進行安全隱患整改采購增加，導(dǎo)致增值稅減收1,541萬元；四是清算調(diào)庫2023年剩余增值稅留抵退稅州級墊付35%部分823萬元，去年同期無此因素形成減收。契稅完成2,485萬元，同比減收1,384萬元，下降35.8%，主要是去年同期興遠開發(fā)投資集團有限公司繳納國有土地使用權(quán)出讓契稅1,167萬元，今年無此因素形成減收。 

　　（二）非稅收入預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市非稅收入完成10,319萬元，為預(yù)算數(shù)的28.9%，同比增收1,352萬元，增長15.1%，占一般公共預(yù)算收入的15.9%。增收的主要項目：行政事業(yè)性收費收入完成3,454萬元，同比增收1,240萬元，增長56%，主要是較去年耕地開墾費增收1,738萬元而形成增收。罰沒收入完成2,953萬元，同比增收827萬元，增長38.9%，主要是較去年公安罰沒收入減少527萬元，但其他一般罰沒收入增收1,228萬元而形成增收。 

　　（三）國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市國有土地使用權(quán)出讓收入完成8,175萬元，同比減收14,712萬元，下降64.3%。主要是房地產(chǎn)交易市場不及預(yù)期，給土地交易市場也帶來了較大影響，導(dǎo)致土地出讓收入大幅減收。 

　　（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況 

　　1—6月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，同比減收36萬元。主要是2023年審計報告未出，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入未確定，暫時無法上交。 

　　（五）本級預(yù)算執(zhí)行情況 

　　年初市級一般公共預(yù)算可用財力安排支出283,400萬元，截至6月30日已下達209,328萬元，未下達74,072萬元，主要是需按單位的分配方案及工作進度下達撥付資金。 

　　（六）轉(zhuǎn)移支付資金執(zhí)行情況 

　　1．1—6月，全市共收到一般公共預(yù)算上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金51,066萬元，應(yīng)撥未撥3,144萬元；共收到一般公共預(yù)算上級專項轉(zhuǎn)移支付資金25,404萬元，應(yīng)撥未撥1,748萬元；主要是需按單位的分配方案及工作進度下達撥付資金。 

　　2．1—6月，全市共收到政府性基金預(yù)算上級專項轉(zhuǎn)移支付資金2,436萬元，應(yīng)撥未撥1,750萬元，主要是用于開展云南省第二屆青少年（學(xué)生）運動會，需按分配方案及工作進度下達撥付資金。 

　　3．1—6月，全市共收到國有資本經(jīng)營預(yù)算上級專項轉(zhuǎn)移支付資金151萬元，已全部下達。 

　　（七）結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況 

　　1．2023年一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)到2024年繼續(xù)使用38,545萬元，截至6月30日應(yīng)撥未撥1,088萬元，主要是需按工作進度、合同約定付款時間來撥付資金，及部分結(jié)余資金待收回。 

　　2．2023年政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)到2024年繼續(xù)使用2,201萬元，截至6月30日已全部下達。 

　　3．2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)到2024年繼續(xù)使用148萬元，截至6月30日已全部下達。 

　　（八）績效評價工作開展情況 

　　一是完成各預(yù)算單位2024年預(yù)算績效目標(biāo)編審工作。二是持續(xù)推進預(yù)算與績效管理信息系統(tǒng)建設(shè)。三是完成各預(yù)算單位2023年度財政預(yù)算績效評價工作。四是正在對全市6個部門和20個項目進行績效財政再評價，涉及鄉(xiāng)村振興、惠農(nóng)補貼、醫(yī)療健康、老舊小區(qū)改造建設(shè)、城市燃氣管道老化更新改造建設(shè)、電子商務(wù)進農(nóng)村、全民健身設(shè)施補短板工程、森林防火等重點民生領(lǐng)域。五是正在對各預(yù)算單位2023年預(yù)算績效管理工作進行考核。 

　　（九）預(yù)備費的設(shè)立和管理情況 

　　年初預(yù)算嚴格按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一設(shè)置預(yù)備費2,835萬元，截至6月30日已下達313萬元，資金安排均嚴格按照《開遠市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)開遠市市級財政預(yù)算預(yù)備費動用管理辦法（暫行）的通知》要求，按程序報批后從年初預(yù)算設(shè)置的預(yù)備費中安排。 

　　（十）財政專戶管理情況 

　　財政部門切實加強地方財政專戶管理，防范財政資金安全風(fēng)險，堵塞財政專戶管理漏洞。一是嚴格規(guī)范財政專戶開立程序。二是實現(xiàn)財政專戶歸口管理。三是將財政專戶資金全部納入一體化系統(tǒng)總預(yù)算會計核算模塊管理。四是嚴格財政專戶資金管理。五是嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度。目前全市共有財政專戶7個，分別為：社保基金專戶3個、非稅收入專戶1個、貸贈款專戶1個、中央專項資金特設(shè)專戶1個、糧食風(fēng)險基金專戶1個。1—6月，期末庫款余額26,279萬元。其中，非稅收入專戶1,151萬元、社保基金專戶24,860萬元、糧食風(fēng)險基金專戶269萬元。 

　　（十一）政府債務(wù)情況 

　　2023年8月啟動防風(fēng)化債工作以來，全市認真貫徹落實省、州防風(fēng)化債相關(guān)工作要求，截至目前，各項化債工作有序推進，能按時償還到期債務(wù)本息，未出現(xiàn)逾期情況，未出現(xiàn)違約情形。截至2024年6月30日，全市政府法定債務(wù)余額70.04億元。 

　　三、1—6月財政主要工作情況 

　　（一）嚴格執(zhí)行人大決議，自覺接受人大工作監(jiān)督。一是嚴格執(zhí)行市十一屆人大三次會議關(guān)于2023年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財政預(yù)算的決議，充分聽取人大代表寶貴意見，扎實推進代表建議落實，按時向市人大常委會報告2023年決算情況，自覺接受市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)。二是及時批復(fù)和公開部門預(yù)算。在市十一屆人大三次會議批準(zhǔn)2024年財政預(yù)算草案后20日內(nèi)，及時將2024年部門預(yù)算批復(fù)下達到各預(yù)算單位。并組織各預(yù)算單位（涉密單位除外）按規(guī)定時間在政府門戶網(wǎng)站上公開預(yù)算信息，并保持長期公開狀態(tài)，自覺接受人大代表、政協(xié)委員和社會各界的監(jiān)督。三是嚴格財政預(yù)算執(zhí)行。堅持“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”原則，嚴格按照市人大批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，全市各單位上半年預(yù)算收支執(zhí)行情況總體上較為良好。 

　　（二）以習(xí)慣過緊日子為導(dǎo)向，開源節(jié)流強保障能力。一是深耕細作，深挖增收潛力。鎖定全年一般公共預(yù)算收入增長3%，縣級稅收收入增長6%，占一般公共預(yù)算收入比重不低于75%的既定目標(biāo)，強化部門聯(lián)動，增強工作合力。針對全市煤、電、化工、建材等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做實做細稅源分析，緊盯新培育產(chǎn)業(yè)企業(yè)，新開工項目，定期了解經(jīng)營狀況，項目推進情況，確保稅收應(yīng)繳盡繳。1—6月六大重點企業(yè)提供稅收（縣級部分）32,436萬元。二是堅持以票管費，收支兩條線，定期督促執(zhí)收單位及時繳庫，保證行政事業(yè)性收費、罰沒收入及政府性基金收入等及時足額入庫，1—6月，全市非稅收入完成10,319萬元。三是找增量挖存量，大力盤活財政資源。開展預(yù)算單位實有資金賬戶及資金清理核查工作，建立常態(tài)化清理機制，對兩年以上未使用資金實行動態(tài)清理繳回，將收回的資金統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點領(lǐng)域和優(yōu)先保障民生支出，著力增加可用財力的同時有效提升財政資金使用效益。1—6月，盤活財政存量資金6,913萬元。四是增強政策敏銳性、工作主動性，積極爭取上級資金政策支持。1—6月，全市向上爭取資金180,406萬元，城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造被評為省級典型示范項目，獲獎勵資金1,500萬元，省級農(nóng)村綜合改革試點項目通過了省級評審，獲省級資金1,000萬元，申報專項債券9個，8個項目通過了兩部委審核，資金需求22.56億元，目前，省級還未確定發(fā)債項目，成功爭取增發(fā)國債項目4個，到位資金2.75億元。五是將“緊”的要求落到實處。制定印發(fā)《開遠市貫徹〈嚴格落實過緊日子要求切實硬化預(yù)算管理二十條措施〉責(zé)任清單》，細化目標(biāo)任務(wù)，壓實部門切實履行過緊日子的主體責(zé)任。1—6月，全市“三公”經(jīng)費支出332萬元，同比減支125萬元，下降27.3%。六是嚴格執(zhí)行《重點省份分類加強政府投資項目管理辦法》，強化預(yù)算績效管理，對重大政策、項目開展事前評估，從源頭上嚴格立項管理。 

　　（三）以積極財政政策為抓手，促進經(jīng)濟健康發(fā)展。一是持續(xù)培植新稅源，狠抓項目，發(fā)展產(chǎn)業(yè)，支持專精特新中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。預(yù)算安排重點項目前期費3,000萬元，招商引資及駐外定點招商工作經(jīng)費及重點產(chǎn)業(yè)招商引資項目補助經(jīng)費2,484萬元，產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金100萬元，中小企業(yè)發(fā)展資金200萬元。嚴格落實減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔(dān)。1—6月，政府性基金及行政性收費等費用方面降費144.2萬元。二是財政金融協(xié)同聯(lián)動，著力破解企業(yè)融資難融資貴。完善政府性融資擔(dān)保機制，構(gòu)建由省農(nóng)擔(dān)公司、州政府、市政府、銀行按照5:1:2:2的比例分擔(dān)風(fēng)險的多層次“政銀擔(dān)”農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保風(fēng)險機制，設(shè)立規(guī)模為100萬元農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保風(fēng)險補償金，截至6月30日，云南農(nóng)擔(dān)在開遠累計擔(dān)保369戶，累計擔(dān)保金額28,206.46萬元，其中2024年度新增擔(dān)保20戶，擔(dān)保金額3,810萬元，預(yù)計為農(nóng)戶節(jié)約擔(dān)保費用57.15萬元；完善融資風(fēng)險補償機制，推動“黨建+信用”示范村創(chuàng)建，設(shè)立規(guī)模為50萬元的農(nóng)村信用體系建設(shè)風(fēng)險補償金，截至6月30日，“黨建+信用”示范村貸款余額13,454萬元，累計發(fā)放貸款28,807萬元，其中，2024年發(fā)放725戶，發(fā)放貸款9,500萬元；落實普惠金融創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財政貼息政策，1—6月，全市支持創(chuàng)業(yè)者174戶（包含2戶小微企業(yè)），發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4,380萬元，帶動就業(yè)381人；培育企業(yè)發(fā)展資本市場，拓寬企業(yè)融資渠道，截至6月30日，累計在云南省股權(quán)交易中心掛牌企業(yè)3家，展示企業(yè)1家。三是繼續(xù)加大政府采購支持中小企業(yè)力度。落實預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠、采購資金預(yù)付款制度、合同支付信息備案機制等支持中小企業(yè)發(fā)展。截至6月30日，全市各采購單位政府采購簽訂合同備案共計547個，合同總金額共計16,338.61萬元，其中：中小微企業(yè)獲得政府采購合同307個，合同金額8,971.43萬元，占合同總數(shù)的56.12%，占合同總金額的54.91%。 

　　（四）以人民為中心，持續(xù)改善民生增強群眾獲得感。堅持以人民為中心的發(fā)展理念，著力支持和保障改善民生，切實增強人民群眾福祉。1—6月，民生支出完成113,024萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為73.4%。一是扎實推進全面鄉(xiāng)村振興，鞏固脫貧攻堅成果。優(yōu)先支持“三農(nóng)”工作，1—6月農(nóng)林水支出完成21,461萬元；落實財政涉農(nóng)資金支出進度預(yù)警通報機制，緊盯銜接資金支出進度，以資金支出倒逼項目落實，截至6月30日，全市收到各級財政銜接資金11,648.8萬元，支出4,273.38萬元，支出進度36.67%。其中中央、省級財政銜接資金支出進度為50.3%，達到上級要求。二是支持加快建設(shè)教育強市步伐。保障財政教育投入到位，辦人民滿意的教育，1—6月教育支出完成29,567萬元。三是支持建設(shè)更高水平健康開遠，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，1—6月衛(wèi)生健康支出完成12,364萬元。四是支持構(gòu)建更加完善社會保障體系，健全分層分類的社會救助體系，精準(zhǔn)幫扶困難群眾、困難兒童、殘疾人等特殊群體，1—6月社會保障和就業(yè)支出完成32,507萬元，撥付困難群眾救助補助資金4,952.82萬元，市級財政全額補助一二級殘疾人城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保費62.43萬元。五是持續(xù)推進市政設(shè)施建設(shè)、城市更新、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，1—6月城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成6,152萬元。六是全力支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，厚植綠美開遠生態(tài)底蘊。1—6月節(jié)能環(huán)保支出完成3,982萬元。 

　　（五）以紀律為紅線，加強財會監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律。一是緊緊圍繞財政資金監(jiān)管“清源行動”，對照專項整治任務(wù)清單深入開展自查，對發(fā)現(xiàn)的問題認真分析原因，及時進行整改，完善制度機制。截至6月30日，重大決策部署貫徹落實、財經(jīng)紀律執(zhí)行和財務(wù)會計行為3個方面自查發(fā)現(xiàn)問題25個，已完成整改11個，14個正在整改；10個重點領(lǐng)域?qū)ｍ椪危圆榘l(fā)現(xiàn)“增發(fā)國債資金和地方債券資金專項整治”方面的問題6個，已整改完成5個；惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”問題專項整治回頭看發(fā)現(xiàn)相關(guān)問題19個，已整改完成14個；基層政府違規(guī)借用村集體資金問題專項整治發(fā)現(xiàn)問題1個；涉農(nóng)專項資金管理使用問題專項治理發(fā)現(xiàn)問題11個，已整改完成2個。二是加強財會監(jiān)督，規(guī)范財會行為，提高會計信息質(zhì)量。截至6月30日，完成23戶會計代理記賬機構(gòu)備案，先后對2家市屬國有企業(yè)開展會計信息質(zhì)量檢查，按季度對19個城市社區(qū)會計服務(wù)平臺會計信息質(zhì)量進行抽查，并對長期掛賬往來款進行清理。印發(fā)《進一步加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財會管理工作的通知》，推動農(nóng)村集體經(jīng)濟加強財會管理，開展財會人員培訓(xùn)4期562人參訓(xùn)，提升財會人員的業(yè)務(wù)能力。三是深入推進實施預(yù)算單位財務(wù)聯(lián)審。通過聯(lián)審及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位財務(wù)管理的缺陷和制度漏洞，督促單位不斷完善“三重一大”議事決策規(guī)則、內(nèi)控制度，規(guī)范經(jīng)費支出審批權(quán)限、報銷流程等。截至6月30日共完成68個預(yù)算單位5,019筆經(jīng)費支出事前事項審核，共計66,719.29萬元。聯(lián)審?fù)嘶?65筆，共計5,008.03萬元，退回率7.51%，同比增加了2.78個百分點。二級單位聯(lián)審12,956筆經(jīng)費支出事前事項審核，金額37,592.89萬元，聯(lián)審?fù)嘶?26筆，金額4,609.37萬元，退回率12.26%。四是專項開展全市預(yù)算單位實有資金賬戶清理核查，除有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或國務(wù)院、財政部、省州市人民政府政策批準(zhǔn)外，該取消的取消、該合并的合并，該收繳的資金一律按程序進行收繳。堅決杜絕違規(guī)開設(shè)銀行賬戶，違規(guī)存放資金，甚至資金運行脫離國庫監(jiān)管的情況發(fā)生。截至7月10日，已完成76家單位136個賬戶及資金的自查和復(fù)審工作，反饋意見76家。其中，賬戶開設(shè)不規(guī)范，需要撤銷的賬戶有13個；資金管理不規(guī)范，需要在賬戶間歸集的有119筆金額1,130.54萬元；非稅收入上繳不及時，需要繳庫的有95筆664.35萬元；存量資金上繳不及時，需要繳庫的有481筆1,462.03萬元。 

　　（六）以安全為底線，著力防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險。一是強化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，著力防范化解財政運行風(fēng)險。加強庫款管理與調(diào)度，合理控制庫款規(guī)模和保障水平，確保“三保”支出按時、足額落實。1—6月，全市“三保”支出完成92,610萬元，其中：保工資73,840萬元，保運轉(zhuǎn)1,751萬元，保基本民生17,019萬元。二是防范化解金融風(fēng)險。持續(xù)加強防范和處置非法集資力度，組織多部門開展打擊非法集資專項行動，全面鋪開防范非法集資宣傳，宣傳活動覆蓋23個城市社區(qū)。三是壓實債務(wù)化解責(zé)任，兜牢兜實債務(wù)風(fēng)險底線。規(guī)范政府舉債融資，嚴格執(zhí)行法定債務(wù)限額管理，嚴控債務(wù)風(fēng)險等級不突破紅線，做好債務(wù)風(fēng)險預(yù)警。1—6月，償還到期債券本息11,547萬元、置換到期債券本金13,200萬元、外債本金10萬元。償還隱性債務(wù)13,831萬元。 

　　四、預(yù)算執(zhí)行中存在的困難和問題 

　　（一）收入組織方面：一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對單一，稅收收入主要依賴煤、電、化工、建材等六大重點企業(yè)，2023年六大重點企業(yè)提供的稅收（縣級部分）占全市縣級稅收收入的60%。1—6月六大重點企業(yè)提供的稅收（縣級部分）占比同樣達到了60%，其中因云南能投紅河發(fā)電有限公司于去年年底開始擴建項目進項稅額增加，解化清潔能源公司工業(yè)產(chǎn)品合成氨銷售價格下降，進行安全隱患整改采購增加等原因，導(dǎo)致增值稅（縣級部分）減收3,759萬元。新引進企業(yè)和新培育產(chǎn)業(yè)，如云南華電大黑山風(fēng)力發(fā)電有限公司，因劍角峰項目購入大額資產(chǎn)留抵稅額較大，對稅收的貢獻尚未顯現(xiàn)，可提供新增稅源后勁的龍頭企業(yè)、投資項目接續(xù)不足，稅收收入可持續(xù)增收壓力仍然較大。二是為平衡預(yù)算，只能采取“稅收不足非稅補”的權(quán)宜之計，而非稅收入的主要來源是處置政府資產(chǎn)，但隨著處置政府資產(chǎn)等一次性收入的減少，非稅收入增長有限，影響了財政收入的增長。三是近年來地方財政對土地出讓收入的依賴程度過大，土地出讓收入作為政府性基金預(yù)算向一般公共預(yù)算調(diào)出資金的重要組成部分，對于保障“三保”支出、化解債務(wù)和預(yù)算平衡起著重要作用，但是，由于土地本身是一種稀缺資源，加之近年來房地產(chǎn)交易市場遇冷對土地交易市場帶來的影響，以土地出讓收入為支撐的財政體制無法長期維持。 

　　（二）支出平衡方面：一是收入下降，而剛性支出只增不減，“三保”保障、民生政策提標(biāo)、編外聘用人員支出、市級民生政策、公務(wù)員績效獎及統(tǒng)籌提高事業(yè)單位獎勵性績效政策等剛性支出壓力大。償還到期債務(wù)任務(wù)十分艱巨，支持鄉(xiāng)村振興、重點產(chǎn)業(yè)和重點項目建設(shè)資金保障壓力加劇，財政收支矛盾異常突出，財政緊平衡、硬平衡的壓力較大。二是由于房地產(chǎn)交易市場回暖尚需時間，給土地交易市場也帶來了較大影響，導(dǎo)致土地出讓收入有較大的不確定性，1—6月，全市國有土地使用權(quán)出讓收入完成8,175萬元，僅為預(yù)算數(shù)的5.1%，若全年調(diào)入資金不能按年初預(yù)算實現(xiàn)，“三保”支出、化解債務(wù)和預(yù)算平衡都將受到極大影響。三是上級財政轉(zhuǎn)移支付中可打入財力的一般性轉(zhuǎn)移支付比重較低等綜合因素，致使新增財力難以滿足新增支出需求的增長，收支矛盾加劇，財政平衡難度大。 

　　五、下半年財政工作措施 

　　（一）扎實推進財政工作，主動接受人大工作監(jiān)督。一是及時批復(fù)和公開部門決算。在市十一屆人大常委會批準(zhǔn)2023年財政決算后，及時將2023年部門決算批復(fù)到各預(yù)算單位。并組織各預(yù)算單位（涉密單位除外）按規(guī)定時間在政府門戶網(wǎng)站上公開決算信息。二是認真分析收支變化趨勢，提前謀劃，按照“有保有壓、統(tǒng)籌兼顧、收支平衡、略有結(jié)余”的原則研究制定預(yù)算調(diào)整方案，按時向市人大常委會報告，主動接受市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，全面提升財政預(yù)算管理水平。 

　　（二）錨定目標(biāo)不松勁，全力組織收入保平衡。一是加大稅源監(jiān)控力度、加強稅收分析，緊盯重點稅源和重點稅種增減變化情況，深挖稅收增收潛力。緊緊圍繞重點工作和重點項目，著力支持培植壯大新興財源，加快重點項目的實施和推進，以投資拉動稅收增長，不斷夯實財政增收基石，做大開遠財政“蛋糕”，確保實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入增長3%的目標(biāo)。二是充分發(fā)揮“云南省非稅收入管理平臺”的數(shù)據(jù)匯集功能，加強對重點非稅收入項目的動態(tài)監(jiān)控，確保國有土地使用權(quán)出讓金收入、礦業(yè)權(quán)出讓收益、耕地開墾費等重點非稅收入應(yīng)收盡收。三是摸清土地收儲底數(shù)，實時掌握市場變化情況，認真做好日常的土地供應(yīng)工作，加大批而未供的土地處置；積極盤活存量土地，提高土地利用率，對部分已供應(yīng)未開發(fā)利用土地收回后重新組織供應(yīng)；積極主動聯(lián)系社會資本方，加快商品住宅、工業(yè)用地等供應(yīng)力度，進一步縮小與年初預(yù)算的差距，緩解財政預(yù)算綜合平衡壓力。四是大力盤活存量資產(chǎn)、資源和資金，加速處置閑置資產(chǎn)，增加可用財力，確保財政預(yù)算綜合平衡。 

　　（三）保持進度不掉隊，推動經(jīng)濟恢復(fù)穩(wěn)中向好。一是緊盯涉農(nóng)資金、社保資金、直達資金、專項債券資金、國債資金支出進度，建立預(yù)警通報制度，對支出進度慢的及時預(yù)警提醒，采取措施確保資金支出進度穩(wěn)居全州前列。二是落實積極財政政策加力提效要求，促進經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展穩(wěn)中向好。嚴格落實減稅降費政策，確保應(yīng)降盡降，應(yīng)減盡減，切實減輕企業(yè)負擔(dān)；支持好大規(guī)模設(shè)備更新和消費品以舊換新政策的落實，不斷拉動消費促進生產(chǎn)；落實促進民營經(jīng)濟發(fā)展系列措施，著力解決“政企面對面”座談會交辦事項，幫助企業(yè)破解發(fā)展難題，促進民營經(jīng)濟健康發(fā)展。三是發(fā)揮職能作用，引導(dǎo)金融機構(gòu)為企業(yè)發(fā)展注入活水。用好用活風(fēng)險補償基金，提振銀行放貸信心，著力破解中小企業(yè)融資難融資貴問題；繼續(xù)實施創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策鼓勵創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，促進就業(yè)。 

　　（四）堅持“緊”的要求，持續(xù)改善民生增進福祉。一是將過緊日子的要求落到實處，持續(xù)推動黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子，用緊日子換老百姓的好日子。強化“三公”經(jīng)費預(yù)算管理，大力壓減一般性、非急需非剛性支出；嚴格控制編外人員支出，最大限度減輕財政支出負擔(dān)；集中有限財政資源，投入重點民生領(lǐng)域，切實兜牢“三保”底線。二是落實好就業(yè)優(yōu)先政策，支持企業(yè)穩(wěn)崗擴崗、個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。繼續(xù)支持建設(shè)健康開遠、美麗開遠、幸福開遠，支持不斷健全社會保障，現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系。三是加大對農(nóng)業(yè)農(nóng)村的投入力度，確保土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例達到9%的目標(biāo)，確保惠民惠農(nóng)財政補貼資金及時足額發(fā)放到位，切實保障農(nóng)民種糧收益。提升糧食安全保障能力，加強產(chǎn)業(yè)和就業(yè)幫扶，切實鞏固拓展脫貧攻堅成果。四是落實和完善環(huán)境稅收政策、政府綠色采購等制度機制，全力支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，堅決支持抓實各級生態(tài)環(huán)境保護督察反饋問題和環(huán)境突出問題整改。 

　　（五）強化監(jiān)管不放松，構(gòu)建財政資金安全防線。一是持續(xù)抓實落細清廉云南建設(shè)財政資金監(jiān)管“清源行動”，對群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題集中整治、惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”問題專項整治回頭看、涉農(nóng)專項資金管理使用問題專項治理、基層政府違規(guī)借用村集體資金問題專項整治等扎實開展專項治理，著重從長久治上下功夫，不斷建立健全管理制度，完善監(jiān)管體系，筑牢財政資金安全防線。二是繼續(xù)實施單位內(nèi)部控制建設(shè)評價工作，2024年計劃再評價15家預(yù)算單位，抓實行政事業(yè)單位內(nèi)部控制編報工作，堅持以評促建，逐步提升單位內(nèi)控水平。三是開展繼續(xù)教育以及各類線上線下專業(yè)知識培訓(xùn)，持續(xù)提升從業(yè)人員專業(yè)能力；廣泛開展會計法律法規(guī)，準(zhǔn)則條例的宣傳普及，不斷提升從業(yè)人員法治意識。四是修訂完善“開遠市預(yù)算單位經(jīng)費支出報銷審批單”，進一步優(yōu)化聯(lián)審信息平臺對支付信息的采集，新增公務(wù)支出審批模板，實現(xiàn)與預(yù)算一體化國庫支付系統(tǒng)預(yù)算支出信息同步，切實加強對公務(wù)接待費、商務(wù)接待費、會議費、培訓(xùn)費、差旅費等事前支出的審核，提升財務(wù)聯(lián)審工作質(zhì)效。五是持續(xù)推進財政信息化建設(shè)，提升財政數(shù)字化水平，努力構(gòu)建人防、物防、技防的資金監(jiān)管體系，實現(xiàn)財政資金監(jiān)管全過程、全鏈條和無死角監(jiān)管，確保財政資金安全。六是不斷鞏固預(yù)算單位實有資金賬戶清理核查工作成果。 

　　（六）守牢底線不動搖，更好地統(tǒng)籌發(fā)展與安全。一是統(tǒng)籌發(fā)展和安全兩個大局，嚴格管控政府債務(wù)風(fēng)險，嚴格落實政府債務(wù)清償計劃，按期償還政府債務(wù)，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險，維護政府信譽。二是繼續(xù)做好清理拖欠企業(yè)賬款和農(nóng)民工工資工作，維護社會大局穩(wěn)定。三是按上級要求開展好打擊非法集資專項行動，持續(xù)開展防范非法集資、電信詐騙等非法金融活動宣傳，讓法治思維成為推動社會公眾主動防范金融風(fēng)險、積極參與打擊非法集資的有力支撐，為構(gòu)建群防群治、聯(lián)防聯(lián)控的源頭治理格局夯實保障基礎(chǔ)。 

　　我們將始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十屆三中全會精神，深刻領(lǐng)會黨中央對財稅體制改革的決策部署，切實增強做好財稅工作的責(zé)任感、使命感，聚焦瓶頸補短板、突出關(guān)鍵強弱項、守牢底線保安全、深化改革促發(fā)展、清廉財政惠民生，精心謀劃、攻堅克難、強力推進，努力完成全年財政各項目標(biāo)任務(wù)，為開遠經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出新的貢獻。 

　　附件：1．開遠市2024年1—6月一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況表 

　　2．開遠市2024年1—6月政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表 

　　3．開遠市2024年1—6月社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表 

　　4．開遠市2024年1—6月國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況表 

　　5．開遠市2024年1—6月一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表 

　　6．開遠市2024年1—6月政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表 

　　7．開遠市2024年1—6月社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表 

　　8．開遠市2024年1—6月國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況表