監(jiān)督索引號53250200600010000

開遠(yuǎn)市2025年政府預(yù)算公開

目錄   

一、財政預(yù)算報告《關(guān)于開遠(yuǎn)市2024年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財政預(yù)算的報告》   

二、2025年財政名詞解釋

三、 開遠(yuǎn)市2024年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財政預(yù)算（草案）

四、2025年開遠(yuǎn)市政府預(yù)算公開表

五、開遠(yuǎn)市2025年“三公”經(jīng)費預(yù)算公開說明  

六、部門預(yù)算重點領(lǐng)域財政項目文本公開  

七、開遠(yuǎn)市2025年轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明  

八、開遠(yuǎn)市地方政府性債務(wù)限額和余額情況說明  

九、2025年開遠(yuǎn)市政府預(yù)算公開表中空表說明  

關(guān)于開遠(yuǎn)市2024年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財政預(yù)算草案的報告（書面）

——2025年1月22日在市十一屆人大四次會議、市政協(xié)十一屆四次會議上

開遠(yuǎn)市財政局

各位代表、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將開遠(yuǎn)市2024年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財政預(yù)算草案，提請市十一屆人大四次會議審查，并請市政協(xié)委員協(xié)商。

2024年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，我們始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真落實省委、州委、市委全會要求，錨定省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和州委“337”工作思路，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，推動積極的財政政策適度加力，提質(zhì)增效，扎實推進(jìn)各項財政改革，不斷提升財政管理水平，積極抓收入、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險、保民生、促發(fā)展，各項工作取得新成效、新進(jìn)展。

一、2024年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2024年，全市財政總收入完成289,755萬元，同比增收21,538萬元，增長8.0%。其中：上劃中央收入完成85,058萬元，同比減收8,143萬元，下降8.7%；上劃省級收入完成19,690萬元，同比減收2,184萬元，下降10.0%；上劃州級收入完成11,373萬元，同比減收93萬元，下降0.8%；一般公共預(yù)算收入完成173,634萬元，同比增收31,958萬元，增長22.6%，超市十一屆人大三次會議確定增長3%的目標(biāo)19.6個百分點。在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成104,043萬元，同比增收411萬元，增長0.4%，占一般公共預(yù)算收入的比重為60%；非稅收入完成69,591萬元，同比增收31,547萬元，增長82.9%，占一般公共預(yù)算收入的比重為40%。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2024年，全市一般公共預(yù)算支出完成380,002萬元，同比增支27,807萬元，增長7.9%，超市十一屆人大三次會議確定增長2%的目標(biāo)5.9個百分點。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2024年，全市一般公共預(yù)算收入173,634萬元，上級補助收入209,261萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8,900萬元，上年結(jié)余收入38,545萬元，調(diào)入資金20,663萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入20,623萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入40萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,724萬元，收入合計452,727萬元；一般公共預(yù)算支出380,002萬元，上解上級支出27,890萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出10,220萬元，土地指標(biāo)調(diào)劑轉(zhuǎn)移性支出337萬元，支出合計418,449萬元。收支相抵，年終結(jié)余34,278萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余33,278萬元，凈結(jié)余1,000萬元（安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。2024年，全市政府性基金預(yù)算收入完成104,901萬元，同比增收52,489萬元，增長100.1%，完成市十一屆人大三次會議確定政府性基金預(yù)算收入177,670萬元目標(biāo)的59.0%。

2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。2024年，全市政府性基金預(yù)算支出完成300,412萬元，同比增支182,863萬元，增長155.6%，完成市十一屆人大三次會議確定政府性基金預(yù)算支出132,024萬元目標(biāo)的2.3倍。

3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2024年，全市政府性基金預(yù)算收入104,901萬元，上級補助收入19,439萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入277,759萬元，上年結(jié)余收入3,937萬元，收入合計406,036萬元；政府性基金預(yù)算支出300,412萬元，上解上級支出2,795萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出65,859萬元，調(diào)出資金20,623萬元，支出合計389,689萬元。收支相抵，年終結(jié)余16,347萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（三）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。2024年，全市社保基金預(yù)算收入完成295,763萬元，同比增收22,824萬元，增長8.4%，完成市十一屆人大三次會議確定社會保險基金預(yù)算收入293,601萬元目標(biāo)的100.7%。

2.社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。2024年，全市社保基金預(yù)算支出完成292,199萬元，同比增支19,842萬元，增長7.3%，完成市十一屆人大三次會議確定社會保險基金預(yù)算支出295,458萬元目標(biāo)的98.9%。

3.社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。2024年，全市社會保險基金預(yù)算收入295,763萬元，支出292,199萬元，上年滾存結(jié)余34,308萬元，收支相抵后，年末滾存結(jié)余37,872萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況。2024年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成4萬元，同比減收60萬元，下降93.8%，完成市十一屆人大三次會議確定國有資本經(jīng)營預(yù)算收入757萬元目標(biāo)的0.5%。

2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況。2024年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成216萬元，同比減支11萬元，下降4.8%，完成市十一屆人大三次會議確定國有資本經(jīng)營預(yù)算支出329萬元目標(biāo)的65.7%。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況。2024年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4萬元，上級補助收入152萬元，上年結(jié)余收入214萬元，收入合計370萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出216萬元，調(diào)出資金40萬元，支出合計256萬元。收支相抵，年終結(jié)余114萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

2024年，全市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況及平衡結(jié)果均為快報數(shù)據(jù)，待州級與我市財政年終結(jié)算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向市人大常委會報告變化情況。

二、2024年財政主要工作成效

（一）生財有道，地方財力持續(xù)增強(qiáng)。著力做好“錢從哪里來”的文章，不斷提高基層財政治理韌勁，增加地方可用財力，全年一般公共預(yù)算收入同比增長22.6%，超年初目標(biāo)19.6個百分點，圓滿完成既定目標(biāo)。一是管培結(jié)合，持續(xù)提升稅收增收潛力。聚焦重點稅源，做實做細(xì)稅源分析，強(qiáng)化稅收征管，深挖細(xì)盤，清繳欠稅，確保稅收應(yīng)繳盡繳。著眼長遠(yuǎn)，培育涵養(yǎng)稅源，緊盯新培育產(chǎn)業(yè)企業(yè)，新開工項目，不斷增強(qiáng)稅收增收后勁，全市總稅收收入實現(xiàn)22.26億元，縣級部分10.49億元（含增值稅退稅財政調(diào)庫部分）。二是深化改革，規(guī)范非稅收入管理。嚴(yán)格落實收費基金目錄清單制，深入推進(jìn)財政電子票據(jù)改革，全面實施非稅收入電子化征管，開展非稅收入專項檢查，規(guī)范非稅收入管理，全年實現(xiàn)非稅收入69,591萬元。三是拓寬渠道，增強(qiáng)財力保障能力。建立單位賬戶及資金常態(tài)化清理機(jī)制，大力盤活存量財政資金26,925萬元。增強(qiáng)政策敏銳性、工作主動性，積極爭取各類資金328,392萬元；獲批專項債券項目8個，資金20.89億元；成功申報超長期特別國債項目3個，資金1.52億元。爭取農(nóng)村綜合改革試點項目、彩票公益金和農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目25個，資金2,740萬元。緊盯保障性安居工程及鄉(xiāng)村振興銜接資金支出進(jìn)度和效益，實現(xiàn)資金管理使用高質(zhì)高效，獲省級獎勵2,220萬元。

（二）聚財有方，固本培元促進(jìn)發(fā)展。積極財政政策加力提效，充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，不斷擴(kuò)大乘數(shù)效應(yīng)，全力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是積極財政政策持續(xù)發(fā)力。預(yù)算安排重點項目前期經(jīng)費1,166萬元，中小企業(yè)發(fā)展資金543萬元，爭取專項債券資金3億元支持小龍?zhí)痘@區(qū)建設(shè)。嚴(yán)格落實減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，政府性基金及行政性收費等費用降費1,602.1萬元。二是落實政府采購政策支持中小企業(yè)發(fā)展。嚴(yán)格落實預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠、采購資金預(yù)付款制度、合同支付信息備案機(jī)制等。全市政府采購簽訂合同備案共計2,096個，合同總金額35,935.2萬元，其中，中小微企業(yè)獲得政府采購合同金額12,552.5萬元，占合同總金額的比重為34.9%。三是破解融資難題助力企業(yè)發(fā)展。深化“政銀企”金融工作機(jī)制，持續(xù)完善政府性融資擔(dān)保機(jī)制、融資風(fēng)險補償機(jī)制。云南省農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保有限公司在開遠(yuǎn)新增擔(dān)保106戶，擔(dān)保金額8,948.3萬元，為農(nóng)戶免除擔(dān)保費102.6萬元；“黨建+信用”示范村貸款發(fā)放1,592戶，發(fā)放貸款19,832萬元。

（三）用財有效，民生福祉持續(xù)提升。始終堅持以人民為中心，用“緊日子”換老百姓“好日子”，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將資金用在民生急需上，全年民生支出300,887萬元，占一般公共預(yù)算支出79.2%，較上年提高4個百分點。一是嚴(yán)格落實過緊日子要求。制定貫徹落實過緊日子要求硬化預(yù)算約束二十條任務(wù)清單，大力壓縮一般性開支，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、差旅費和會議費等，厲行節(jié)約，有效降低黨政機(jī)關(guān)行政運行成本。全年一般性支出同比下降23.2%，“三公”經(jīng)費同比下降1.2%，會議費同比下降75.8%。二是支持“三農(nóng)”發(fā)展。按照只增不減的原則，全年農(nóng)林水支出完成61,130萬元，增長2.2%；撥付各級財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金12,356萬元，支出率100%；按照土地出讓收入不低于9%的要求，足額安排土地出讓收入11,513萬元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村，按省級考核辦法測算占比達(dá)到13%；下達(dá)各級自發(fā)移民搬遷群眾住房安全保障及聚居點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金5,231萬元；全市各預(yù)算單位通過“832”平臺采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品147筆，交易額195.3萬元。三是支持教育優(yōu)先保障。財政資金投入到位，大力支持爭創(chuàng)全國學(xué)前教育普及普惠縣、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣，優(yōu)化教育資源配置和優(yōu)質(zhì)學(xué)位供給，辦人民滿意的教育，教育支出完成66,381萬元，增長4.3%。四是兜牢社會保障網(wǎng)。支持構(gòu)建更加完善社會保障體系，健全分層分類的社會救助體系，精準(zhǔn)幫扶困難群眾、困難兒童、殘疾人等特殊群體，社會保障和就業(yè)支出完成67,817萬元，撥付救助資金5,671.2萬元，市級財政全額補助一二級殘疾人城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保費62.4萬元。聚焦“一老一小”，高水平做好養(yǎng)老托育工作，撥付老年幸福食堂建設(shè)運營經(jīng)費104.6萬元，困難家庭適老化改造經(jīng)費74.9萬元，農(nóng)村社區(qū)居家養(yǎng)老項目經(jīng)費959.5萬元。五是支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)。落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，全市支持創(chuàng)業(yè)344戶，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款7,964萬元，帶動就業(yè)839人。六是支持健康醫(yī)療和文體事業(yè)發(fā)展。支持建設(shè)更高水平健康開遠(yuǎn)，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，衛(wèi)生健康支出完成27,703萬元。支持文化體育蓬勃發(fā)展，全省第二屆青少年（學(xué)生）運動會等賽事成功舉辦，工業(yè)博物館如火如荼建設(shè)，旅行康養(yǎng)人數(shù)不斷攀升，文化旅游體育與傳媒支出完成4,037萬元。七是支持改造提升人居環(huán)境。持續(xù)推進(jìn)市政設(shè)施建設(shè)、城市更新、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，全力支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，人民群眾生活環(huán)境更加綠色干凈、生態(tài)宜居，獲得感、幸福感、安全感不斷提升。城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成42,892萬元，節(jié)能環(huán)保支出完成10,559萬元。

（四）管財有規(guī)，財經(jīng)紀(jì)律約束有力。堅持日常監(jiān)督與專項監(jiān)督、線上監(jiān)督與線下監(jiān)督、事前事中事后監(jiān)督相結(jié)合，持續(xù)加強(qiáng)財會監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。一是開展清廉云南建設(shè)財政資金監(jiān)管“清源行動”。圍繞三個方面和10個重點領(lǐng)域重點整治發(fā)現(xiàn)問題25個，發(fā)現(xiàn)“增發(fā)國債資金和地方債券資金專項整治”方面的問題6個，已全部完成整改。二是推進(jìn)群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題集中整治。基層政府違規(guī)借用村集體資金問題專項整治發(fā)現(xiàn)問題1個，惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”問題專項整治“回頭看”共發(fā)現(xiàn)相關(guān)問題21個，涉農(nóng)專項資金管理使用問題專項治理發(fā)現(xiàn)問題19個，已全部完成整改。三是開展實有資金賬戶專項清理。全面清理全市各預(yù)算單位不規(guī)范、超定額的存量賬戶及沉淀資金，賬戶納入預(yù)算管理一體化管理和財務(wù)聯(lián)審監(jiān)督。完成116家預(yù)算單位266個賬戶復(fù)核工作，復(fù)審意見為銷戶49個；非稅收入上繳165筆，金額2,098.3萬元；賬戶間歸集227筆，金額15,254.5萬元；上繳存量資金815筆，金額8,240.7萬元。四是實施預(yù)算單位財務(wù)聯(lián)審。完善聯(lián)審工作制度，提升擴(kuò)容聯(lián)審平臺，實現(xiàn)除基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)以外，市級所有預(yù)算單位在平臺進(jìn)行線上聯(lián)審，將各類賬戶資金全部納入聯(lián)審范圍。共完成聯(lián)審業(yè)務(wù)34,418筆，金額225,633.6萬元，聯(lián)審?fù)嘶?/span>2,859筆，金額16,348.9萬元，退回率7.3%。五是加強(qiáng)培訓(xùn)和專項監(jiān)督檢查。開展財會業(yè)務(wù)和內(nèi)部控制培訓(xùn)5期，913人參訓(xùn)，提升財會人員的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險管控能力；會計信息質(zhì)量檢查發(fā)現(xiàn)問題27個，完成15家行政事業(yè)單位內(nèi)控建立與實施第三方全過程評價工作。六是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。出臺行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理系列辦法，規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置各環(huán)節(jié)審批程序，加強(qiáng)資產(chǎn)清查檢查，不斷規(guī)范資產(chǎn)賬務(wù)處理，全年審批資產(chǎn)5,849項，實現(xiàn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租出借和處置收入31,452.9萬元。

（五）防范有力，財政運行平穩(wěn)健康。著力保基層“三保”，維護(hù)財政運行安全；著力防風(fēng)化債，確保不突破紅線；著力強(qiáng)化金融監(jiān)管，有效防范風(fēng)險。一是著力防范化解財政運行風(fēng)險。強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，做實國庫庫款監(jiān)測，保持庫款合理規(guī)模，強(qiáng)化資金合理調(diào)度，確保基層“三保”支出及還本付息支出按時、足額落實。全年“三保”支出完成175,743萬元，其中：保基本民生支出41,319萬元，保工資支出127,155萬元，保運轉(zhuǎn)支出7,269萬元。二是兜牢兜實債務(wù)風(fēng)險底線。嚴(yán)格執(zhí)行法定債務(wù)限額管理，政府債務(wù)全口徑管理，按期償還本息，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險等級。全年償還到期債券利息21,968萬元、到期債券本金2,320萬元、置換到期債券本金18,900萬元、外債本金19萬元；積極爭取債務(wù)置換限額及盤活資產(chǎn)資源收益償還隱性債務(wù)。三是防范化解金融風(fēng)險。深入推進(jìn)打擊非法集資專項行動和地方“7+4”類金融組織規(guī)范整治，持續(xù)加強(qiáng)防范和處置非法集資宣傳力度，聯(lián)合多家部門開展風(fēng)險排查整治工作，排查涉非風(fēng)險商戶30戶、規(guī)范整治涉金融屬性企業(yè)45家。

2025年地方財政預(yù)算草案

一、指導(dǎo)思想和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會和全國財政工作會精神，省委、州委、市委全會要求，錨定省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，州委“337”工作思路和市委“新型工業(yè)、生態(tài)宜居”目標(biāo)，準(zhǔn)確把握政策取向，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)，實施更加積極的財政政策，強(qiáng)化財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，深化財稅體制改革，加強(qiáng)財政科學(xué)管理，防范化解風(fēng)險，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效益和政策效能，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好，為高質(zhì)量完成“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)，實現(xiàn)“十五五”良好開局提供有力保障。

（二）基本原則。一是堅持以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則。二是堅持優(yōu)先保障“三保”、防范債務(wù)風(fēng)險的原則。三是堅持強(qiáng)化整合、統(tǒng)籌財力的原則。四是堅持勤儉節(jié)約、量力而行的原則。五是堅持依法合規(guī)、講求績效的原則。六是堅持真實性、合理性的原則。七是堅持財政資源向市委、市政府決定事項集中的原則。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合我市2025年國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃，通過深入調(diào)查研究，認(rèn)真分析，反復(fù)測算，擬對2025年財政收支預(yù)算作如下安排：

二、2025年全市地方財政收支預(yù)算安排

（一）一般公共預(yù)算收支安排情況

1.一般公共預(yù)算收入安排情況。2025年，全市財政總收入安排308,463萬元，同比增收18,708萬元，增長6.5%。其中：上劃中央收入安排93,886萬元，同比增收8,828萬元，增長10.4%；上劃省級收入安排26,112萬元，同比增收6,422萬元，增長32.6%；上劃州級收入安排11,359萬元，同比減收14萬元，下降0.1%。一般公共預(yù)算收入安排177,106萬元，同比增收3,472萬元，增長2%，其中：稅收收入安排109,245萬元，同比增收5,202萬元，增長5.0%，占一般公共預(yù)算收入的比重為62%；非稅收入安排67,861萬元，同比減收1,730萬元，下降2.5%，占一般公共預(yù)算收入的比重為38%。

2.一般公共預(yù)算支出安排情況。2025年，全市一般公共預(yù)算支出安排385,702萬元，同比增支5,700萬元，增長1.5%。其中：市級可用財力安排支出298,200萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加14,800萬元，增長5.2%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、上級定向性轉(zhuǎn)移支付收入及專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計列支87,502萬元。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況。2025年，全市一般公共預(yù)算收入177,106萬元，上級補助收入189,738萬元（含上級定向性轉(zhuǎn)移支付收入及專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計105,224萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,600萬元，上年結(jié)余33,278萬元，調(diào)入資金54,020萬元（全部為政府性基金預(yù)算調(diào)入），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,000萬元，收入合計472,742萬元。一般公共預(yù)算支出385,702萬元，上解上級支出29,480萬元，地方政府一般債券還本支出19,560萬元，支出合計434,742萬元。收支相抵，年終結(jié)余38,000萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余37,000萬元，凈結(jié)余1,000萬元（安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。

4.“三保”預(yù)算支出安排情況。2025年，全市落實中央和省“三保”政策支出安排179,107萬元，其中：本級財力安排153,677萬元，上級補助25,430萬元。其中：

保基本民生支出安排48,462萬元，其中：本級財力安排24,279萬元，上級補助24,183萬元。

保工資支出安排125,068萬元，其中：本級財力安排125,068萬元。

保運轉(zhuǎn)支出安排5,577萬元，其中：本級財力安排4,330萬元，上級補助1,247萬元。

5.單位自有資金收支安排情況。2025年，全市單位自有資金收入預(yù)算數(shù)為41,311萬元，支出預(yù)算數(shù)為41,311萬元。收支相抵，單位自有資金預(yù)算平衡。

（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況

1.政府性基金預(yù)算收入安排情況。2025年，全市政府性基金預(yù)算收入安排126,299萬元，同比增收21,398萬元，增長20.4%。

2.政府性基金預(yù)算支出安排情況。2025年，全市政府性基金預(yù)算支出安排86,235萬元，同比減支214,177萬元（主要是專項債券減少212,900萬元），下降71.3%。其中：市級可用財力安排支出67,969萬元，比上年預(yù)算數(shù)減支58,854萬元，下降46.4%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及上級專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計列支18,266萬元。

3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2025年，全市政府性基金預(yù)算收入126,299萬元，上級補助收入3,000萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入110,600萬元，上年結(jié)余收入16,347萬元，收入合計256,246萬元；政府性基金預(yù)算支出86,235萬元，上解上級支出3,691萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出112,300萬元，調(diào)出資金54,020萬元，支出合計256,246萬元。收支平衡。

（三）社會保險基金預(yù)算收支安排情況

1.社會保險基金預(yù)算收入安排情況。2025年，全市社保基金預(yù)算收入安排329,489萬元，同比增收33,726萬元，增長11.4%。

2.社會保險基金預(yù)算支出安排情況。2025年，全市社保基金預(yù)算支出安排325,170萬元，同比增支32,971萬元，增長11.3%。

3.社會保險基金預(yù)算收支平衡情況。2025年，全市社會保險基金預(yù)算收入329,489萬元，上年滾存結(jié)余37,872萬元，收入合計367,361萬元；社會保險基金支出合計325,170萬元。收支相抵后，年末滾存結(jié)余42,191萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況

2025年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入152萬元，上年結(jié)余收入114萬元，收入合計266萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及上級專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計列支266萬元，支出合計266萬元。收支平衡。

三、2025年財政重點工作任務(wù)

（一）守正創(chuàng)新抓改革，著力打造健康財政。積極謀劃，主動對接，深入貫徹落實《中共中央關(guān)于進(jìn)一步全面深化改革推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的決定》，統(tǒng)籌推進(jìn)財稅體制改革，實施財源振興行動，增加地方自主財力，打造健康財政。一是推進(jìn)預(yù)算制度改革。加強(qiáng)財政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，把依托行政權(quán)力、政府信用、國有資源資產(chǎn)獲取的收入全部納入政府預(yù)算管理，持續(xù)做好“四本預(yù)算”編制；加強(qiáng)公共服務(wù)績效管理，強(qiáng)化事前績效評估；落實零基預(yù)算改革要求，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和前瞻性，確保預(yù)算安排與實際需求相匹配，實現(xiàn)資金的優(yōu)化配置。2025年一般公共預(yù)算收入增長2%，稅收收入增長5%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為62%；一般公共預(yù)算支出增長1.5%。二是持續(xù)推進(jìn)非稅管理改革。堅決按照“一張清單管標(biāo)準(zhǔn)，一張票據(jù)管資金，一個平臺管收繳”原則持續(xù)推進(jìn)非稅收入改革，確保非稅收入應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳；堅決杜絕違規(guī)收費，亂收費，降低財政對土地出讓收入、行政事業(yè)性收費、罰沒收入等非稅收入的依賴度。三是搶抓機(jī)遇增財力。悟透吃準(zhǔn)政策精神，增強(qiáng)工作的前瞻性、協(xié)同性、有效性，搶抓機(jī)遇爭取更多中央、省州預(yù)算內(nèi)資金、超長期特別國債、專項債券及財力性轉(zhuǎn)移支付；深化財稅聯(lián)動，執(zhí)行好消費稅征收環(huán)節(jié)后移等稅收改革政策，增加地方自主財力。四是大力盤活存量。清理盤活存量資產(chǎn)、資源和資金，加速處置閑置資產(chǎn)，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度，增加可用財力，確保財政預(yù)算綜合平衡。

（二）敢作善為抓落實，全力打造發(fā)展財政。一是有效擴(kuò)大市場內(nèi)需。支持項目建設(shè)，增強(qiáng)有效投資，以政府投資有效帶動更多社會投資，2025年預(yù)算安排重點項目前期經(jīng)費3,000萬元。落實提高退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準(zhǔn)政策，大力提振消費。二是支持現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。提升科技創(chuàng)新能力，安排園區(qū)種源研發(fā)工作經(jīng)費250萬元；加快推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持中小企業(yè)、民營企業(yè)發(fā)展，安排中小企業(yè)發(fā)展專項資金150萬元、規(guī)上工貿(mào)及服務(wù)業(yè)企業(yè)培育獎勵專項資金250萬元、促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展專項資金100萬元。嚴(yán)格落實減稅降費政策，為企業(yè)減負(fù)增動能；加強(qiáng)對企業(yè)的紓困支持，堅決防止亂收費、亂罰款、亂攤派等問題。三是繼續(xù)支持不斷擴(kuò)大招商。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，落實優(yōu)惠政策，著力支持招大引強(qiáng)。四是著力破解企業(yè)融資難題。持續(xù)深化“政銀企”金融工作機(jī)制，鞏固政府性融資擔(dān)保機(jī)制、融資風(fēng)險補償機(jī)制，不斷降低銀行信貸風(fēng)險和企業(yè)融資成本。鼓勵引導(dǎo)更多企業(yè)積極到云南股權(quán)交易中心掛牌，支持有實力的企業(yè)上市融資。落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財政貼息政策。

（三）盡力而為保民生，著力構(gòu)建民生財政。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障和改善民生，科學(xué)編制2025年預(yù)算，保持民生支出占一般公共預(yù)算支出比重不低于75%。一是大力支持就業(yè)優(yōu)先。持續(xù)對符合條件的創(chuàng)業(yè)者給予創(chuàng)業(yè)貸款貼息，扶持企業(yè)發(fā)展，帶動就業(yè)，支持創(chuàng)業(yè)，實現(xiàn)增收。二是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。公共財政更大力度向“三農(nóng)”傾斜，嚴(yán)格執(zhí)行“土地出讓收入不低于10%的比例安排用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出”要求，市級預(yù)算安排農(nóng)林水支出16,702萬元，緊盯涉農(nóng)資金支出進(jìn)度，提升資金效益，有力推進(jìn)和實施鄉(xiāng)村振興，市級預(yù)算安排鄉(xiāng)村振興銜接資金2,600萬元。三是織密扎牢民生保障網(wǎng)。支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，增強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，健全完善社會保障體系，辦好“一老一小”等民生實事，推動解決人民群眾急難愁盼問題。持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，支持“平安開遠(yuǎn)”建設(shè)，持續(xù)支持推進(jìn)市政設(shè)施建設(shè)、城市更新、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，不斷提高財政資源配置效率。市級預(yù)算安排教育支出49,940萬元、衛(wèi)生健康支出22,572萬元、社會保障和就業(yè)支出54,726萬元、節(jié)能環(huán)保支出8,409萬元、公共安全支出14,351萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,717萬元。四是增強(qiáng)債券資金惠民效益。完善專項債券資金管理機(jī)制，緊盯支出進(jìn)度，真正讓資金跑起來，發(fā)揮改善民生，拉動消費，推動經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好的作用。

（四）不遺余力抓監(jiān)管，著力建設(shè)質(zhì)效財政。一是加強(qiáng)財會監(jiān)督。建立財會監(jiān)督議事機(jī)構(gòu)和工作規(guī)則，探索財會監(jiān)督人才庫建設(shè)，優(yōu)化財會監(jiān)督方式方法，統(tǒng)籌推進(jìn)清廉云南建設(shè)財政資金監(jiān)管“清源行動”和群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題集中整治，加強(qiáng)會計信息質(zhì)量等執(zhí)法檢查，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，堅持發(fā)現(xiàn)問題與推動整改一體推進(jìn)，提高財會監(jiān)督實效。二是加強(qiáng)內(nèi)控管理。抓實抓細(xì)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)，繼續(xù)實施單位內(nèi)部控制建設(shè)第三方評價和內(nèi)控風(fēng)險評估與自評價工作，以評促建，逐步提升單位內(nèi)控水平。三是加強(qiáng)財務(wù)聯(lián)審。健全完善聯(lián)審問題反饋制度，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)支出事前審核預(yù)警功能，增強(qiáng)指標(biāo)下達(dá)、財務(wù)聯(lián)審、國庫支付的聯(lián)動效應(yīng)，形成縱向覆蓋、橫向連接的監(jiān)督閉環(huán)。四是加強(qiáng)賬戶管理。鞏固提升預(yù)算單位實有資金賬戶清理核查成果，緊盯二、三批次清理核查，加強(qiáng)單位賬戶規(guī)范管理，強(qiáng)化資金使用的責(zé)任意識和風(fēng)險意識，保障財政資金安全，提高財政資金使用效益。五是加強(qiáng)財政信息化建設(shè)。持續(xù)提升財政數(shù)字化水平，努力構(gòu)建人防、物防、技防的資金監(jiān)管體系，實現(xiàn)財政資金全過程、全鏈條和無死角監(jiān)管，確保財政資金平穩(wěn)、安全、高效運行。

（五）全力以赴守底線，著力建設(shè)安全財政。一是堅決守住財政運行風(fēng)險底線。加強(qiáng)庫款調(diào)度管理，做實財政收支執(zhí)行情況分析，實時掌握財政收入入庫情況，合理把握收支進(jìn)度、力度和節(jié)奏，嚴(yán)格按進(jìn)度撥付資金，嚴(yán)禁超預(yù)算和超計劃撥付，嚴(yán)禁違規(guī)出借財政資金，定期開展資金清理盤活。二是守牢兜牢基層“三保”底線。要堅持過緊日子，建立健全黨政機(jī)關(guān)過緊日子長效機(jī)制，持續(xù)做好壓減一般性支出，優(yōu)先保障基層“三保”支出；嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算執(zhí)行；嚴(yán)控差旅費、會議費和培訓(xùn)費，節(jié)約辦公經(jīng)費，降低行政運行成本。三是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險底線。嚴(yán)格落實政府投資項目立項前財政承受能力和債務(wù)風(fēng)險情況評估機(jī)制，做到項目資金有保障、償債資金有來源，杜絕新增政府隱性債務(wù)。提前謀劃積極爭取財政部一次性增加的較大規(guī)模的債務(wù)限額，有效化解債務(wù)壓力，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險底線。四是筑牢國有資產(chǎn)安全防線。開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查，著力解決“有賬無物”“有物無賬”問題，在在建工程轉(zhuǎn)固、市政公共基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理等難點問題上下功夫，按要求開展專項債券資金建設(shè)形成的資產(chǎn)清理工作，防止國有資產(chǎn)損失流失，確保國有資產(chǎn)安全。

各位代表、各位委員，2025年是“十四五”規(guī)劃的收官之年，也是“十五五”規(guī)劃的謀篇之年。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以永不懈怠的精神狀態(tài)推進(jìn)財政工作高質(zhì)量發(fā)展，堅定信心、奮發(fā)有為，開拓進(jìn)取、實干擔(dān)當(dāng)，為全面推進(jìn)中國式現(xiàn)代化開遠(yuǎn)篇章作出更大貢獻(xiàn)！

以上報告，請予審查。

財政名詞解釋

【一般公共預(yù)算】一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

【政府性基金預(yù)算】政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

【國有資本經(jīng)營預(yù)算】國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制、不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

【社會保險基金預(yù)算】社會保險基金預(yù)算是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照籌集層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。

【增發(fā)國債】2023年中央財政在第四季度增發(fā)國債1萬億元，重點用于災(zāi)后恢復(fù)重建、重點防洪治理工程、自然災(zāi)害應(yīng)急能力提升工程、其他重點防洪工程、灌區(qū)建設(shè)改造和重點水土流失治理工程、城市排水防澇能力提升行動、重點自然災(zāi)害綜合防治體系建設(shè)工程、東北地區(qū)和京津冀受災(zāi)地區(qū)等高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。此次增發(fā)國債資金使用跨越2023年和2024年，體現(xiàn)了政策的連續(xù)性，在支持災(zāi)后恢復(fù)重建、保障民生的同時，還著力補短板、強(qiáng)弱項，加強(qiáng)抵御自然災(zāi)害的長期能力建設(shè)。

【超長期特別國債】超長期特別國債一般指發(fā)行期限在10年以上的，為特定目標(biāo)發(fā)行的、具有明確用途的國債，為系統(tǒng)解決強(qiáng)國建設(shè)、民族復(fù)興進(jìn)程中一些重大項目建設(shè)的資金問題，從2024年開始擬連續(xù)幾年發(fā)行超長期特別國債，專項用于國家重大戰(zhàn)略實施和重點領(lǐng)域安全能力建設(shè)。

【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是落實《中華人民共和國預(yù)算法》的客觀要求，建立跨年度財政預(yù)算平衡機(jī)制的重要手段，也是推進(jìn)中期財政規(guī)劃管理的重要內(nèi)容之一。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的建立可以實現(xiàn)不同年度間預(yù)算平衡的“以豐補欠”，為改進(jìn)預(yù)算管理和控制方式打下堅實基礎(chǔ)。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《云南省預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理辦法》的要求，須將年度凈結(jié)余全部用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

【零基預(yù)算】零基預(yù)算是指以實際支出需求為導(dǎo)向，以項目績效為核心，以提高執(zhí)行率為保障，逐項審議預(yù)算年度內(nèi)各項經(jīng)費的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制部門預(yù)算，改變預(yù)算編制傳統(tǒng)的“基數(shù)+增長”的模式。

【三保支出】“三保”支出指保基本民生支出、保工資支出、保運轉(zhuǎn)支出。

聯(lián)系人：錢恩慧                  聯(lián)系電話：7222594  

監(jiān)督索引號53250200600010111