（2018年6月21日在市第十屆人民代表大會常務委員會第十次會議上）

 市財政局局長  席飛濤

 主任、各位副主任、各位委員： 

　　我受市人民政府的委托，向十屆人民代表大會常務委員會第十次會議報告開遠市2017年地方財政決算情況，請予審議。 

　　2017年，在市委的堅強領導下，在市人大的監(jiān)督下，在全市各級各部門的大力支持下，財政工作始終堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面貫徹落實穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險政策，充分發(fā)揮“生財、聚財、理財、用財”職能作用，著力抓好收入組織，優(yōu)化支出結構，深化財政改革，圓滿完成了各項目標任務，促進了全市經(jīng)濟社會發(fā)展。 

　　全市財政總收入完成178,875萬元，比上年增收1,196萬元，增長0.7%。其中：一般公共預算收入完成139,914萬元，比上年增收7,937萬元，增長6%；上劃中央收入完成31,941萬元，比上年減收3,948萬元，下降11%；上劃省級收入完成3,968萬元，比上年減收3,117萬元，下降44%；上劃州級收入完成3,052萬元，比上年增收324萬元，增長11.9%。一般公共預算支出完成295,381萬元，比上年增支17,386萬元，增長6.3%。 

　　政府性基金預算收入完成31,461萬元，比上年增收9,461萬元，增長43%。政府性基金預算支出完成33,951萬元，比上年增支11,337萬元，增長50.1%。 

　　社保基金預算收入完成162,076萬元，比上年增收74,881萬元，增長85.9%。社保基金預算支出完成154,770萬元，比上年增支62,068萬元，增長67%。 

　　2017年收到省級國有資本經(jīng)營預算收入安排的專項轉移支付資金697萬元，已用于安排省級財政應承擔省屬國有企業(yè)職教幼教退休教師生活待遇補助38萬元，省屬國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交省級財政補助資金659萬元。 

　　一、2017年州對市財政決算情況 

　　（一）一般公共預算收支決算情況 

　　收入決算總計329,668萬元，其中：本級收入139,914萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金75萬元，調入資金1,028萬元，債務轉貸收入19,440萬元，上級補助收入169,211萬元。 

　　支出決算總計326,790萬元，其中：本級支出295,381萬元，上解支出14,969萬元，債務轉貸支出16,440萬元。 

　　收支平衡情況：收入總計329,668萬元，支出總計326,790萬元，收支相抵，年終滾存結余2,878萬元用于安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金，比向市十屆人大三次會議報告的2,436萬元增加442萬元，主要原因是增值稅“五五分享”稅收返還收入增加。 

　　（二）政府性基金收支決算情況 

　　收入決算總計36,680萬元，其中：本級收入31,461萬元，上年結余1,782萬元，上級專項補助收入2,437萬元，地方政府專項債務轉貸收入1,000萬元。 

　　支出決算總計35,168萬元，其中：本級支出33,951萬元，調出資金217萬元，債務轉貸支出1,000萬元。 

　　收支平衡情況：收入總計36,680萬元，支出總計35,168萬元，收支相抵，年終滾存結余1,512萬元，與向市十屆人大三次會議報告一致。 

　　（三）社保基金收支決算情況 

　　收入決算總計186,976萬元，其中：社保基金收入154,132萬元，上級補助收入7,944萬元，上年結余24,900萬元。 

　　支出決算總計154,770萬元，其中：社保基金支出152,524萬元，上解上級支出2,246萬元。 

　　收支平衡情況：收入總計186,976萬元，支出總計154,770萬元。收支相抵，年終滾存結余32,206萬元，與向市十屆人大三次會議報告一致。 

　　（四）國有資本經(jīng)營預算收支決算情況 

　　上級補助收入697萬元，本年本級支出697萬元，收支平衡。 

　　二、2017年預算收入情況 

　　（一）一般公共預算收入情況 

　　全年一般公共預算收入完成139,914萬元，其中稅收收入完成54,648萬元，同比減收6,513萬元，下降10.6%，占一般公共預算收入的比重為39.1%。增收較大的稅種有：增值稅（地方部分）完成14,550萬元，同比增收1,980萬元，增長15.8%；改征增值稅（地方部分）完成6,100萬元，同比增收1,175萬元，增長23.9%；資源稅完成5,262萬元，同比增收1,359萬元，增長34.8%；契稅完成2,959萬元，同比增收380萬元，增長14.7%。減收較大的稅種有：營業(yè)稅完成9萬元，同比減收6,483萬元，下降99.9%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成10,716萬元，同比減收1,654萬元，下降13.4%；土地增值稅完成964萬元，同比減收1,262萬元，下降56.7%；耕地占用稅完成1,036萬元，同比減收1,781萬元，下降63.2%。 

　　非稅收入完成85,266萬元，同比增收14,450萬元，增長20.4%，占一般公共預算收入的比重為60.9%。其中，專項收入完成8,030萬元，同比增收1,219萬元，增長17.9%；行政事業(yè)性收費收入完成44,233萬元，同比增收8,052萬元，增長22.3%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成28,082萬元，同比增收5,763萬元，增長25.8%；罰沒收入完成4,337萬元，同比減收823萬元，下降15.9%。 

　　（二）政府性基金收入情況 

　　政府性基金收入完成31,461萬元，同比增收9,461萬元，增長43%，其中：國有土地使用權出讓金收入30,328萬元，同比增收8,782萬元，增長40.8%；國有土地收益基金收入118萬元，同比減收47萬元，下降28.5%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入207萬元，同比減收82萬元，下降28.4%。 

　　（三）社保基金收入情況 

　　社保基金收入完成162,076萬元，其中：保險費收入96,737萬元，同比增收47,912萬元，增長98.1%，利息收入253萬元，同比減收256萬元，下降50.4%，財政補貼收入55,773萬元，同比增收24,851萬元，增長80.4%，轉移收入525萬元，同比增收142萬元，增長37.1%，上級補助收入7,944萬元，同比增收4,288萬，增長117.3%，其他收入844萬元，同比增長100%。 

　　三、2017年支出情況 

　　（一）支出政策實施情況 

　　1. 2017年機關事業(yè)單位養(yǎng)老金補助提標支出共計1,080萬元。 

　　2. 2017年最低生活保障、新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補助等按政策提標的民生支出共計454萬元。 

　　（二）重點支出情況 

　　2017年全市安排礦山恢復治理項目資金、棚戶區(qū)改造指揮部保障房建設資金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、專項扶貧資金、一般債券還本付息支出、經(jīng)開區(qū)臨江北路北延長線標準化廠房建設項目一期工程建設資金、煙草行業(yè)水源工程援建資金、重點流域水污染防治資金、水利發(fā)展資金、城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助補助資金、地方政府新增一般債券資金、校舍維修改造長效機制省級配套資金等重點支出89,403萬元。 

　　（三）績效評價（投資評審）情況 

　　     全年開展財政績效評價項目14個，其中：項目支出績效評價13個，部門整體支出績效評價1個。評價資金7,162萬元，涉及教育、環(huán)保、林業(yè)、水利、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領域。評價結果：優(yōu)5個，良9個。 

　　四、結轉資金的使用情況 

　　2016年政府性基金結轉結余資金1,782萬元，在2017年已使用1,398萬元，主要用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)支出42萬元，保障住房支出1,068萬元，水利建設支出236萬元，其他國有土地出讓金支出52萬元。結余384萬元結轉下年繼續(xù)使用。 

　　五、2017年資金結余情況 

　　2017年一般公共預算結余資金2,878萬元，為凈結余，用于安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金。 

　　政府性基金結轉結余資金1,512萬元，結轉下年繼續(xù)使用1,512萬元，其中：本級農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金426萬元，計提城鎮(zhèn)廉租住房保障金36萬元，計提保障性住房資金565萬元，計提國有土地收益金283萬元，計提云南水利建設資金202萬元。 

　　社保基金結余資金32,206萬元，為滾存結余，結轉下年繼續(xù)使用。 

　　六、市級預算調整及執(zhí)行情況   

　　（一）一般公共預算調整及執(zhí)行情況 

　　2017年10月28日，市十屆人大常委會第五次會議上通過的預算調整草案中，全市一般公共預算可用財力由年初預算的165,500萬元調整為182,673萬元，增加17,173萬元，增長10.4%。增加的可用財力17,173萬元和調減的年初預算13,399萬元，共計30,572萬元。主要用于： 

　　一是安排基本支出4,235萬元，其中：公安局、交警隊、森林公安人民警察值勤崗位津貼710萬元及法定工作日之外的加班補貼128萬元，因部分政策尚不明確，故尚未執(zhí)行。其余資金全部撥付到位。 

　　二是安排專項支出23,337萬元，其中：資助村組干部新農(nóng)合參合費2萬元，因單位有結余，故尚未撥付。其余資金全部撥付到位。 

　　三是新增債券支出3,000萬元用于安排經(jīng)開區(qū)臨江北路北延長線標準化廠房建設項目一期工程建設資金。 

　　（二）政府性基金預算調整及執(zhí)行情況 

　　政府性基金預算收入由年初預算的29,542萬元調整為35,790萬元，調增6,248萬元，增長21.1%；政府性基金支出由年初預算的31,324萬元調整為37,572萬元，調增6,248萬元，增長19.9%。由于部分土地出讓未按預期實現(xiàn)，年終時政府性基金收入未能實現(xiàn)預算調整數(shù)。全年政府性基金預算收入完成31,461萬元，比調整預算數(shù)減少4,329萬元；政府性基金預算支出完成33,951萬元，剔除上級專項轉移支付支出2,437萬元，市級政府性基金預算支出實際完成31,514萬元，比調整預算數(shù)減少6,058萬元。 

　　（三）社保基金預算調整及執(zhí)行情況 

 按照《中華人民共和國預算法》和《云南省預算審查監(jiān)督條例》規(guī)定，社會保險基金預算在執(zhí)行過程中因特殊情況需要調整的，應當編制社會保險基金預算調整方案。由于2017年上級布置調整預算時間較晚，調整預算任務上掛系統(tǒng)滯后，致使調整預算不能按規(guī)定程序報批等因素，以及省級部門決定“除對2017年城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新農(nóng)合已實際合并為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，且2017年基金預算分別編制的，進行險種合并調整外，不對繳費標準等因素進行調整”的要求，經(jīng)州財政局、州人社局協(xié)商，根據(jù)《紅河州人民政府關于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險制度的實施方案》（紅政發(fā)[2016]90號）文件精神，我州從2017年1月1日起，將“城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險”和“新農(nóng)合”正式合并為“城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險”。按財政部、人社部的要求，為確保2017年預算和決算口徑統(tǒng)一，2017年全州除對城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新農(nóng)合合并調整為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險外，其他險種不作預算調整。社保基金年初預算收入157,615萬元；社保基金年初預算支出156,269萬元。全年社保基金預算收入完成162,076萬元，比預算數(shù)增加4,461萬元，完成預算數(shù)的102.8%；社保基金預算支出完成154,770萬元，比預算數(shù)減少1,499萬元，完成預算數(shù)的99%。主要原因：社保基金支出是據(jù)實列支，會出現(xiàn)生育保險支出中提前生育、工傷保險支出中工亡等不可預見性等原因，導致社保基金預算與決算收支不符。      

　　七、財政轉移支付安排執(zhí)行情況 

　　（一）一般公共預算財政轉移支付情況 

　　全年一般公共預算上級轉移支付合計147,698萬元，其中：打入財力的轉移支付34,067萬元，具有專項用途的一般性轉移支付50,595萬元（包含革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉移支付補助1,643萬元，結算補助93萬元，基層公檢法司轉移支付119萬元，義務教育等轉移支付7,026萬元，基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付32,292萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險等轉移支付7,415萬元，農(nóng)村綜合改革轉移支付550萬元，切塊資金632萬元，其他轉移支付825萬元）。專項轉移支付63,036萬元。 

　　（二）政府性基金預算財政轉移支付情況 

　　全年政府性基金預算上級專項轉移支付合計2,437萬元，主要用于電影事業(yè)發(fā)展專項資金56萬元，大中型水庫移民后期扶持資金及后期扶持政策實施工作專項補助經(jīng)費82萬元，小型水庫項目扶持資金及維穩(wěn)經(jīng)費20萬元，地質災害防治預算資金64萬元，大中型水庫庫區(qū)基金150萬元，大中型水電移民應急維穩(wěn)工作經(jīng)費10萬元，中小河流治理工程資金377萬元，水生態(tài)治理中小河流治理等資金125萬元，旅游發(fā)展基金項目資金20萬元，福利彩票銷售機構業(yè)務費支出198萬元，彩票公益金支出1,335萬元。 

　　八、經(jīng)批準舉借債務規(guī)模、結構、使用、償還情況 

　　為確保2017年“一本賬”大預算的平衡及重點項目資金需求，2017年市人大常委會共批準融資決定10個，融資金額204,584萬元。獲銀行審批的融資決定8個，融資金額173,900萬元，2017年到位資金112,900萬元，用于“一本賬”大預算資金29,500萬元，用于重點項目建設資金83,400萬元（其中，35,200萬元轉借項目業(yè)主單位，由業(yè)主單位承擔還本付息，不形成政府債務）。由于財政部下發(fā)了《關于堅決制止地方以政府購買服務名義違法違規(guī)融資的通知》（財預〔2017〕87號）文件，政策的出臺導致2個政府購買服務方式融資30,684萬元的決定未實現(xiàn)。 

　　九、市級預算周轉金規(guī)模和使用情況 

　　全年預算周轉金為60萬元，未使用。 

　　十、市級預備費使用情況 

　　全年市級預備費1,999萬元，主要用于企業(yè)軍轉干部解困配套資金，大莊鄉(xiāng)“美麗家園”村小組活動場所建設工程款，人民法院審判法庭建設補助資金，普通高中生均公用經(jīng)費市級承擔資金，大學生村官食宿補助經(jīng)費，市區(qū)部分地名復名更名工作資金，十九大安保維穩(wěn)工作經(jīng)費，安全生產(chǎn)大檢查工作經(jīng)費補助，困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼資金，行政中心、為民樓水電費，綜治維穩(wěn)經(jīng)費等。 

　　十一、超收收入安排情況，預算穩(wěn)定調節(jié)基金的規(guī)模和使用情況 

　　2017年一般公共預算收入調整預算數(shù)為139,896萬元，實際決算數(shù)139,914萬元，超收18萬元，用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。2017年一般公共預算結余資金2,878萬元（含超收收入18萬元），為凈結余，用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。 

　　年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金2,878萬元。 

　　十二、關于一般公共預算支出未完成市人大常委會批準的調整預算數(shù)的情況 

　　2017年，全市一般公共預算支出完成295,381萬元，支出調整預算數(shù)為296,201萬元（含上級具有專項用途的一般性轉移支付及專項轉移支付補助113,528萬元），為調整預算數(shù)99.7%。扣除上級具有專項用途的一般性轉移支付及專項轉移支付補助113,528萬元，市本級一般公共預算支出為181,853萬元。 

　　2017年10月28日經(jīng)開遠市第十屆人民代表大會常務委員會第五次會議批準，市本級一般公共預算支出調整預算數(shù)為182,673萬元，2017年本級一般公共預算支出181,853萬元為市級調整預算數(shù)的99.6%。未完成調整預算數(shù)的主要原因經(jīng)政府2017年12月24日批準，為強化預算約束力，進一步盤活財政資金，發(fā)揮資金使用效益，同時為確保即將實施的規(guī)范改革性補貼及獎勵政策資金需求，對2017年市級相關預算指標進行清理，結合上級指標情況，收回并調減部分預算單位2017年市級預算指標3,295萬元，調減一般債券還本付息支出27萬元，合計調減3,322萬元，調整后的財力用于安排經(jīng)開區(qū)生力國際汽車城建設項目城市配套建設補助資金2,502萬元，結余820萬元補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。 

　　主任、各位副主任、各位委員，回顧過去一年的工作，雖然我們經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，完成了財政收入目標任務，保障了各項支出需要，實現(xiàn)了收支平衡。但是稅收收入增長乏力，非稅收入占比過大；稅源增長點不多，財政剛性支出增長較快，償債支出壓力大，需要與可能矛盾突出、收支平衡壓力加劇。